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Pesquisa em Perguntas e Respostas


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..............................PERGUNTAS & RESPOSTAS FISCONET

Um produto fundamental para escritórios de contabilidade, departamentos contábeis e fiscais e de pessoal das empresas, auditores, assessores contábeis, contabilistas, entidades e associações.

O Perguntas & Respostas é um banco de dados com perguntas e respostas nas áreas contábil, fiscal, tributária, societária, trabalhista e previdenciária, com atualização diária pela Internet.

Você terá acesso a uma completa base de dados classificados e selecionados pela Consultoria. São diversas perguntas e respostas atualizadas diariamente! Otimize seu tempo! Fácil de acessar e navegar!

O produto possui busca rápida através de palavras-chave e/ou assunto, atualização diária com as questões e assuntos mais importantes do momento.

As perguntas e respostas estão dispostas em áreas temáticas conforme divisão de assuntos da Consultoria FISCONET que são:

- Trabalhista e Previdenciária: com perguntas e respostas de Legislação Trabalhista, Previdência Social, FGTS e normas relativas à Segurança e Medicina do Trabalho.
- Imposto de Renda: com perguntas e respostas do Imposto de Renda, PIS/Pasep e Cofins, CSLL, Cide, Legislação Societária e Contabilidade
- ICMS, IPI e ISSQN: com perguntas e respostas do IPI, ICMS (PR, RS, SC e SP) e ISS das respectivas Capitais.

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Resultados: 5001-5500 de 7700

IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Gostaria de saber sobre as seguintes contas de despesas o que deve ser adicionado e o que deve ser excluído para cálculo do imposto de renda lucro real. 1. pro-labore 2.salarios 3.inss 4.FGTS 5.serviços tercerizados 6.conservação de veiculos 7.agua 8.luz 9. telefone 10.vale transportes 11.telefones 12.material de proteção (EPI) 13.serviços temporarios 14.assistencia medica 15. reclamatoria trabalhista 16.aluguel equipamentos 17.programa de alimentação trabalhador 18.farmacias 19. material expediente 20.abastecimento veiculos 21.correios 22.aluguel 23.honorarios 24.propaganda e publicidade 25.despesa bancaria 26.juros pagos 27.impostos, taxas, multas 28.receita de juros 29. descontos obtidos




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Gostaria de saber uma empresa com atividade de importação e exportação pode optar pelo simples nacional.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Gostaria de saber uma empresa Corretora de Seguros que têm CNPJ, optante do Lucro Presumido qual a alíquota que devo aplicar para o PIS e COFINS.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Gostaria de saber, no âmbito federal, toda a legislação e benefícios fiscais de uma empresa no ramo de TI(tecnologia da informação), tributada pelo Lucro Real Trimestral?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Gostaria de se saber se existe algum tipo de benefício fiscal para uma contrutora que pretente contruir casas populares de até 70m2 através dos projetos da Caixa Economica Federal? Sei que quanto ao INSS o valor do CUB utilizado é menor do que as demais residencias. Gostaria se saber se exite algum benefício para os demais tributos (IRPJ, CSLL, PIS, COFINS)




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Gostaria de ter uma tabela do pis e cofins para empresa lucro presumido.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Gostaria de um informação, garagens de revenda de veículos, podem ser optantes pelo Simples Nacional??? Caso não poder qual é o enquadramento, e devidas alíquotas?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Gostaria de ver a possibilidade de fazer uma constituição de um empresa e enquadrar no Simples Nacional?Sendo esta empresa como Produtor Rural ou Pessoa Fisica ou Juridica?Existe esta possibilidade?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Gostaria de verificar a possibilidade de enquadramento no Simples Nacional o seguinte objeeto social: prestação de serviços de cursos e treinamentos em alpinismo industrial, segurança do trabalho, acesso por cordas e outros cursos relacionados. Qual código de atividade - CNAE que poderá ser utilizado? Após a inclusão do objeto acima informado, a empresa ficará com o objeto social assim: a manutenção predial e industrial, a colocação de materiais de comunicação visual em locais de difícil acesso, bem como a instalação de aparelhos e sistemas de comunicação e segurança e prestação de serviços de cursos e treinamentos em alpinismo industrial, segurança do trabalho, acesso por cordas e outros cursos relacionados.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

GOSTARIA DO SEGUINTE ESCLARECIMENTO! AS EMPRESAS OPTANTES PELO SIMPLES NACIONAL QUE CUMPRIREM AS OBRIGACOES ACESSORIAS(LIVRO CAIXA,REGISTRO DE ENTRADAS E REGISTRO DE INVENTARIO)ESTAO OBRIGADAS A FAZER A ESCRITURACAO CONTABIL OU E UMA OPCAO? SE NAO FIZEREM A ESCRITURACAO CONTABIL MAS CUMPRIREM AS OBRIGACOES ACESSORIAS, EXISTE A POSSIBILIDADE DE VIREM A TER PROBLEMAS?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Gostaria que me informassem se o PIS incide sobre o salário-maternidade, bem como o embasamento legal.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Gostaria que vocês me passassem um modelo do Livro Lalur com o que posso colocar nas adições, exclusões e compensações




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Gostaria se saber como lançar a folha de pagamento, com descontos de vale - transporte, sendo que a empresa desconta 6% e faz o pagamento em dinheiro ao funcionario e o desconto de alimentaçao, mesmo sem ter o PAT. sem nenhuma provisao tambem.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Gostariamos da confirmação de vocês se esta empresa, pode fazer parte do Simples nacional. O ramo de atividade da empresa é: AGENCIAMENTO DE CARGAS DOS TRANSPORTES RODOVIÁRIOS, com os seguintes CNAE: 5250-8/03- AGENCIAMENTO DE CARGAS, EXCETO O TRANSPORTE MARÍTIMO e 5229-0/99- ATIVIDADES AUXILIARES DOS TRANSPORTES TERRESTRES NÃO ESPECIFICADAS ANTER. De acordo com os enquadramentos do Simples Nacionalpara o ano de 2008 esta empresa conseguiria fazer parte do Simples . Nacional ou seria impetitiva?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Gostariamos de opter a informação quanto aos prazos para publicações pertinentes as S/A de capital fechado. Qual o prazo(data) para publicação do balanço? e quais os prazos(datas) para aviso aos acionistas e convocação p/assembléia geral?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Gostariamos de saber quanto a tributação dos impostos federais de empresa Comércio de Combustiveis, quais os impostos incidentes? os beneficios, as obrigações, base legal e todas as informações necessarias sobre o assunto?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Gostariamos de saber se houve alteração da data de recolhimento dos tributos recolhidos através de DARFS dos códigos: 0561, 1708, 0588, 3208, 3280, 5952, 5960, 5979, 5987?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Há a retenção de 1,5% de IR sobre serviços prestados ref. CURSOS, TREINAMENTOS.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Há algum embasamento legal que dispoe sobre digitalização de documentos? Quais os documentos que podem ser digitalizados? Os documentos digitalizados poderão ser eliminados?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Há alguma alteração legal para que as empresas deixem de incidir imposto de renda sobre terço constitucional, das férias não gozadas (indenizadas)?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Há ganho de capital em venda realizada no dia 30/05/2008 pelo valor de R$ 58.000,00 de apartamento e box, adquirido em 1993 pelo valor de R$ 36.259,42. Se houver ganho de capital, qual o valor e qual o valor do imposto e forma de cálculo e data de vencimento do imposto.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Há impedimento para a inclusão de uma empresa nova no Simples Nacional, sendo que o sócio gerente nessa nova empresa é qualificado como diretor nomeado e procurador pelo sócio de uma outra empresa não optante do simples com faturamento anual superior a dez milhões. Existe impedimento em relação ao inciso IV do par.5° do art. 3° lei comp 123 de 2006? Impedimento a este inciso IV = cujo sócio ou "titular" seja "administrador" ou "equiparado" de outra pessoa jurídica com fins lucrativos, desde que a receita bruta global ultrapasse o limite anual de R$ 2.400.000,00?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Há possibilidade de enquadrar simples : consultoria de projetos, ligado a area de informática na Engenharia seria desenvolvimento de produtos em 3D com auxílio do computador. fazer o projeto,o acompanhamento do projeto e alguns casos a parte de administrar. encaixa-se simples




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Há um acordo trabalhista pago durante o ano no valor de R$ 17.000,00 e não houve retenção de IR, porque na ata do acordo (reclamatória trabalhista) ficou descrito que o valor tratava-se integralmente de valores indenizatórios. Este valor deve ser ou não declarado na DIRF?




Contribuiçăo Social (CSL) - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Houve alteração da alíquota do CSLL para empresas optantes pelo lucro presumido ou lucro real agora em julho de 2008? Qual o embasamento legal?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Houve alteração na data de vencimento da darf de imposto de renda retido dos funcionarios?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Impostos federais, cujo vencimento é no dia do feriado municipal (os bancos do município não trabalham). Pode-se pagar no próximo dia útil ou antecipa-se o pagamento?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Incluímos na base de calculo do DAS as saídas pelo CFOP 6.910: doação ou brinde?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Industria que vende para Zona Franca de Manaus é isenta de IPI, ICMS, PIS e COFINS. Referente ao Imposto de Renda Lucro Presumido tributa normalmente as vendas realizadas?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Informação sobre o funcionamento do regime de apuração cumulativa da contribuição para o PIS/PASEP e da contribuição para o financiamento da seguridade social - COFINS de receitas decorrentes da prestação de serviços de transporte coletivo rodoviário de passageiros e qual a diferença entre regime cumulativo e não cumulativo?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Jogos eletronicos e serviços de lan house pode entrar no Simples Nacional?em que anexo?Qual seria o CNAE mais adequado para jogos de Sinuca e bilhar?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Juros sobre o capital próprio, recebidos de pessoa jurídica, tem incidencia de pis e cofins para a beneficiária pessoa jurídica?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Lançamento de duplicatas descontadas favor me mandar um exemplo correto de lançamento na contabilidade?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Lei 5.764/71 ( Lei do cooperativismo)




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

LI NO JORNAL QUE AS DOAÇÕES EM DINHEIRO SERÃO TRIBUTADAS PELOS ESTADOS E MUNICIPIOS. QUAL Q TRIBUTAÇÃO?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Lucro Presumido: Incluímos na base de calculo IR, Pis, Cofins e Contrib. Social as saídas pelo CFOP 6.910: doação ou brinde; e o 6.911 amostra gratis?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

MATERIA SOBRE DOAÇÃO PARA CAMPANHA POLITICA. QUAL AS EXIGENCIAS LEGAIS PARA FAZER A DOAÇÃO? E A FORMA DE CONTABILIZAÇÃO? E OQUE PODE SER DEDUTIVEL?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Meu cliente fez a venda de um apartamento em 2008(adqurido em 2007 por R$ 80.000,00). Ele vai receber o valor do imóvel em 24 parcelas de R$ 2.400,00, corrigidas mensalmente pela variação do CUB. Como apuro o imposto de renda a pagar(ganho de capital)?




Contribuiçăo Social (CSL) - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Minha empresa tributa pelo Lucro Real trimestral. Fiz duas aplicações financeiras data de resgate para 2009. Uma delas a cada 5 meses é debitado o IR e as duas mes a mes é apropriado o Rendimento. Qual o período em que devo lançar os rendimentos para pagar C. S e I. R? A cofins e o PIS é aliquota 0?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Minha indústria fabrica máquinas para corte de bobinas de aço, e vende estas máquinas como um "bem de capital" destinado ao ativo fixo de nossos clientes. Pois bem, eventualmente algumas destas máquinas retornam à minha indústria para que seja feito algum conserto (reparo) e após feito isto, eu emito uma nf de prestação de serviço de conserto. Minha dúvida é se sobre esta nf de serviços há a retenção dos impostos federais (4,65%) visto que o inciso 2°(II) da IN 459/2004 diz que há a retenção na prestação de serviço de manutenção ou conservação de máquinas, exceto se a manutenção for feita em caráter isolado, como um mero conserto de um bem defeituoso. Aguardo uma posição dos Senhores, visto que alguns de nossos clientes, entendem que devem reter e outros entendem que não devem reter os devidos impostos.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Na apuração do IRPJ e CSSL, a receita sobre a majoração, qual é o percentual que certo 30% ou 32%, para fomar a base de calculo dos tributos?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Na aquisição de automóveis para um museu, gostaria de saber em qual CONTA CONTÁBIL E QUAL GRUPO, devo registrar. E se é necessário ou possível fazer depreciação desse automóvel.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

NA AQUISIÇÃO DE BEM PARCELADO/FINANCIADO, POSSO DEPRECIAR ELE A PARTIR DA SUA AQUISIÇÃO ?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Na aquisição de um veiculo novo, as despesas de IPVA, acessorios diversos, licenciamento, entram junto no valor total do veiculo a ser imobilizado?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

NA COMPOSIÇÃO DA BASE DE CÁLCULO DO PIS (CONTRIBUINTE: LUCRO PRESUMIDO) EXCLUIM-SE AS RECEITAS FINANCEIRAS?QUAL A BASE LEGAL?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Na contratação de uma PJ por outra PJ para prestação de um serviço não sujeito a retenção do IR (valor pago = R$ 6000,00, por ex.) deverá esse valor ser informado na DIRF?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Na DCTF, como devo preencher o campo "valor do débito", de impostos compensados com juros e multa em declaração PER/DCOMP?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Na declaração de IRPF Simplificada existe obrigatoriedade de informar os dependentes? Mesmo que não sejam usados como dedução?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Na declaração de renda pessoa física, nos ganhos de capital, o ganho na venda de um imóvel tem isenção de IR se comprado outro imóvel residencial no prazo de 6 meses. Se for vendido um terreno para compra de uma casa também tem a isenção?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Na DIPJ para preenchimento no quadro referente a contribuição social aperece dois percentuais (12% e 16%), quando é utilizado a aliquota de 12%?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Na importação de cimento do Uruguai incide PIS e COFINS no ato da importação. Quando da venda no mercado interno deve-se apurar PIS e COFINS não cumulativos. Obs.; Empresa tributada pelo LUCRO REAL APURAÇÃO TRIMESTRAL.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Na IN 803/07, recolhimento carne leao, podem ser deduzidas despesas escrituradas no livro caixa! Pergunto.Quais sao as despesas permitidas?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

NA RESCISÃO CONTRATUAL DO REP.COMERCIAL (1/12) ,EXEMPLO VALOR DE R$ 140.000,00 ,QUAIS OS ENCARGOS TRIBUTÁRIOS DESTA OPERAÇÃO ?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

NA VENDA DE PRODUTOS DESTINADOS A INFORMATICA, TEM ALGUMA ISENÇÃO PIS/COFINS/IRPJ E CSSL E ICMS?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Na Venda de um terreno PJ para PJ: A B/C é o Ganho de Capital e quais são as aliquotas aplicadas? Para IR 15% (+) Adicional 10%??? E para Contr.Social???




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Na venda de veiculo importado novo por uma revenda de veiculos, tributada pelo lucro presumido: a)quais os impostos e percentuais que a mesma deverá pagar sobre a venda; b) Pode se credittar dos impostos pagos na importação; c)existe algum beneficio pelo fato de ser veiculo importado.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nas empresas do simples nacional, quando faço o Das desconto o valor das vendas canceladas, certo? as nfs de devolução necessitam ser do mesmo mês de apuração? ou podem ser anteriores?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nesse mês que passou, na minha empresa foi mandado embora alguns funcionários, assim diminuindo o resultado, o lucro da empresa, devido as despesas de impostos, as despesas s/ rescisão. A minha duvida é, eu posso de alguma forma ,contabilmente dividir, ou como em alguns casos de despesas que apropriamos no ativo diferido , para que esse impacto não seja todo no mês? Se não, preciso da lei que comprove que não posso.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nesta NFe. o prestador considerou a base de cálculo p/ o INSS e IRRF o valor cheio, mas houve um valor que será abatido do valor total da Nota. Nossa dúvida é em relação à Base de Cálculo para a Retenção dos Impostos citados acima. Como no valor da nota foi abatido o valor de repasse de benefícios (valor esse que o prestador não está cobrando). Gostaríamos de saber qual a base correta. Valor do Serviço: 1.638,51 Valor de Repasse Benefícios: 152,28 Valor Total da Nota: 1.486,23.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

NO ANO DE 2006 , HAVIA SENDO PAGO CONSORCIO ESTE VALOR PAGO NA DIRPF 2007 FOI LANCADO EM BENS, NO ANO DE 2007 FOI ADQUIRIDO UM VEICULO NO VALOR DE 40.000,00 COM ESTE CONSORCIO E FORAM PAGAS NO ANO DE PARCELAS 6.500,00 E SALDO DEVEDOR DE 17.000,00, COMO DEVO PROCEDER NO LANCAMENTO DA DIRPF?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

No caso de contrato com fornecedor de compra de insumos para entrega futura, como devemos contabilizar se esse fornecedor enviou uma NF de venda 5.102 e posteriormente enviará as NF de simples remessa. Essas notas fiscais de simples remessa vem conforme o envio de mercadoria e são diversas. Estamos com dificuldade na contabilização, pois a contabilidade não vai fechar com o fiscal, pois no fiscal consideramos a NF inicial (global) como compra e na contabilidade deveriamos considerar as NF de simples remessa para lançar nas compras(custo) para que o estoque fique correto. Precisamos de orientação neste caso, como devemos fazer a contabilização?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

No caso de despesas como água,luz,telefone o correto é provisionar no passivo essa obrigação, ou lançar direto na conta de despesa?




Contribuiçăo Social (CSL) - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

No caso de Lucro Presumido da Revenda de Combustiveis (no IR a empresa só é tributada a 15% sobre a base 1,6% de sua receita Bruta), ficamos da dúvida quanto a Contribuição Social, ela continua tributada a 9% da base 12%?? ou existe algum beneficio também??




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Pergunta: 

No caso de prestação de serviço de engenharia por pessoa jurídica, devemos reter o IRRF de 1,5% mesmo que esta empresa de prestação de serviços seja ME - simples?




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Pergunta: 

No caso de roubo de um veículo em nome da empresa ja depreciado totalmente, que foi feito uma nota para baixa e recebimento do seguro, e assim comprado outro veiculo. Pergunta a empresa tem que pagar o ir 15% sobre o valor recebido da seguradora, mesmo utilizando o valor recebido para repor o veículo. Qual o entendimento e a base legal.




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Pergunta: 

No caso de uma empresa de representação comercial de roupas do lucro presumido qual o % do IR? 16x15 ou 32x15?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

No caso de uma empresa que comercializar arroz, ela tem o beneficio da aliquota de PIS e COFINS zero. Ela estando no Simples Nacional quando ocorrer a venda do arroz pode se exluir da base de cálculo do Simples Nacional o valor do PIS e COFINS na hora de fazer a guia do Simples?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

NO CASO DE UMA GARAGEM QUE VAI TRABALHAR COM VENDA DE VEÍCULOS ADQUIRIDOS DE TERCEIROS E TAMBÉM VENDA DE VEICULOS EM CONSIGNAÇÃO POR CONTA E ORDEM DE TERCEIROS, NA TRIBUTAÇÃO, ESTA EMPRESA PODE SER SIMPLES OU TERIA QUE SER PRESUMIDO, QUAL A TRIBUTAÇÃO NOS DOIS CASOS, REVENDA E CONSIGNAÇÃO.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

NO CASO DE UMA GARAGEM QUE VAI TRABALHAR COM VENDA DE VEÍCULOS ADQUIRIDOS DE TERCEIROS E TAMBÉM VENDA DE VEICULOS EM CONSIGNAÇÃO POR CONTA E ORDEM DE TERCEIROS, NA TRIBUTAÇÃO, ESTA EMPRESA PODE SER SIMPLES OU TERIA QUE SER PRESUMIDO, QUAL A TRIBUTAÇÃO NOS DOIS CASOS, REVENDA E CONSIGNAÇÃO




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

No contrato social, quando o sócio é menor de idade, faz-se necessário que ele seja representado pelos Pais, caso o Pai seja sócio de uma empresa que não se enquadra no Simples, isso pode causar problema na sociedade que o filho faz parte (EPP), com relação a enquadramento no Simples Nacional?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

No dia 09 de maio de 2005 entrou em vigor o decreto 5442 que revoga o decreto 5164 de 30 julho de 2004. Pergunto: Se a partir de 1º de abril de 2005, para as pessoas jurídicas sujeitas ao regime de incidência não-cumulativa do PIS e da COFINS que tenham 100% de suas receitas submetidas ao regime de Incidência não-cumulativa, ficam reduzidas a zero as alíquotas da Contribuição para o PIS/PASEP e da Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social - COFINS incidentes sobre as receitas financeiras ?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

No Lucro Presumido, sobre as receitas de rendimentos de aplicação financeira incide PIS, COFINS, IRPJ trimestral e CSLL trimestral ? Qual a base legal da incidência de cada um destes tributos ? Quais são os outros tipos de receitas financeiras que devam ser tributados de PIS, COFINS, IRPJ trimestral e CSLL trimestral ?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

No mes em que foi feita a incorporação, a dctf e dacon, deverá ser entregue só a declaracao com evento especial de incorporacao, ou devo entregar duas, uma situaçao normal e outra de incorporacao?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

No Preenchimento da DCTF 1.3 - para fatos geradores ocorrido em 2008, relativo ao IRRF s/trabalho assalariado, quando utilizar o prefixo 04 ou 07? (055l/04 - 0561/07).




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

No preenchimento da declaração do simples nacional, no campo "lucro superior ao limite de que trata o & 1 do art.6" é preenchida quando? vale lembrar que temos contabilidade de todas as empresas. É preenchido informando o lucro contábil da empresa?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nos lançamentos contábeis se nas despesas de combustiveis e outras pode ser utilizado Cupom Fiscal com o cnpj e nome da empresa ou se tem q ser apenas notas fiscais M1.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nos rendimentos recebidos acumuladamente em função de ação judicial trabalhistas, as despesas advocatícias e periciais podem ser deduzidas dos rendimentos tributáveis?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nossa area comercial é compostas por representantes comerciais, um grande numero possui empresa de representações, registradas com empresario, pergunta - Deve ser retido o valor de IRRF dos mesmos?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nossa dúvida é de que exite entendimento que a representação comercial caracteriza-se como profissão regulamentada,é verdade? Se caracteriza-se por prof. regulamentada pode reduzir base calculo para 16%?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nossa duvida é referente a valores recebidos de pessoa juridica atraves de serviços prestados onde a pessoa fisica emitiu uma NF avulsa, sendo o seguinte uma pessoa fisica presta serviços eventuais e para receber por estes serviços ele vai na prefeitura e a mesma emite uma nota fiscal avulsa e atraves da apresentação desta nota recebo o valor da pessoa juridica, minha pergunta é estes valores eu lanço normalmente como redimentos recebidos de pessoa Juridica? e eu sendo socio de uma empresa e para esta mesma empresa eu posso prestar alguns serviços onde tambem forneço a nota fiscal avulsa?; Mais uma duvida pessoa adquiriu um apartamento atraves de uma construtora Convisa construçoes e Incorporaçoes Ltda, onde o valor de venda é de R$ 108.184,03 sendo que no decorrer do ano de 2007 ele ja pagou 16.200,00 ficando um saldo de 93.189,71 este valor eu lanço em dividas e onus e o valor pago de 16.200,00 dou entrada no bens e direitos? Fico no aguardo




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nossa empresa é lucro real anual, com apuração mensal, e gostaríamos de utilizar o benefício no PAT para deduzir o importo de renda, então gostaria de receber informações sobre critérios para a utilização deste benefíco.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nossa empresa é lucro real anual, com apuração mensal, e gostaríamos de utilizar o benefício no PAT para deduzir o importo de renda, então gostaria de receber informações sobre critérios para a utilização deste benefíco.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nossa empresa é lucro real e pela legislação do SPED CONTÁBIL será obrigatório seu uso a partir de 2009. Pergunta: na legislação, anexo II-tabelas de códigos - plano de contas referencial, esse plano deverá ser adotado obrigatoriamente?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nossa empresa compra material no exterior via cartao de credito e a entrega é via corrier (fedex)pagamos todos os impostos, inclusive damos entrada com nota fiscal de entrada, porem compramos no cartao de credito de um dos socios. tem algum problema? existe um valor maximo para importar sem despachante?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nossa empresa emite uma nota fiscal de serviço informando que tem retenção de 4,65%, o pagamento desta nota será feito em 30 dias.Em qual momento lanço na contabilidade na emissão da fatura ou no pagamento? Preciso dos dados do dispositivo legal?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nossa empresa fez uma incorporação, gostaria de saber se a empresa incorporadora também deve apresentar uma dipj com data da incorporação, Em caso positivo, qual a data máxima para apresentação da DIPJ? E agora em Junho/2008 que estaremos obrigados a declarar a dipj aí declaramos somente nos meses em que não foi declarado no momento da dipj da incorporação?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nossa empresa presta um tipo de serviço ao qual chamamos de ANÁLISE CROMATOGRÁFICA ( relacionado a analise quimica ) Temos um cliente ao qual cobramos R$ 150,00 por esse tipo de serviço. Ocorre que na NF deste cliente fizemos a Retenção do IR ( R$ 2,25 ) e por conta disso o valor liquido que cobramos é de R$ 147,75 Valor Bruto............R$ 150,00 IR Retido.............( R$ 2,25 ) ---------------------------------- Valor Liquido a cobrar.. R$ 147,75 Como esse cliente não tem mais retenções a fazer, ele acaba não conseguindo recolher essa DARF por ser um valor inferior aos R$ 10,00 minimos. E ele faz no máximo 3 serviços por ano conosco, ficando pendente para recolhimento da DARF por muito tempo. Mesmo sabendo que a lei permite que ele só recolha o IR quando tiver acumulado o valor mínimo, o cliente acabou nos solicitando para que não fizéssemos a retenção e por conseqüência cobrássemos o valor total de R$ 150,00, passando para nossa empresa a responsabilidade do pgto desse IR, ao qual ocorrerá automaticamente qdo pagarmos o IRPJ ( tributamos pelo LUCRO PRESUMIDO ) Entendemos que muita gente faça esse tipo de procedimento, até mesmo por uma questão interpretativa da lei que fala das retenções de IR, mas também não sabemos até onde esse procedimento possa ser legal ou não.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nossa empresa, por não está incluida na lista dos obrigados à escrituração digital divulgada no site do CONFAZ, não estará obrigada a apresentar os arquivos do SPED contábil à Receita Federal do Brasil. Diferentemente, alguns colegas estão intrepretando que basta a opção pelo lucro real (modalidade em que estamos apurando o lucro) para estar obrigado à apresentação dos arquivos. A pergunta é: Se não estamos relacionados na lista divulgada no site do CONFAZ, não estamos de fato obrigados à apresentar esses arquivos??




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nosso cliente administra o rcto de aluguéis e a receita é tributada pelo simples nacional.Quais obrigações assessórias ele deve cumprir?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nosso cliente tem receitas de administração de aluguéis e é optante pelo simples.
Em q faixa ele deve ser enquadrado? 
Quais outras obrigações assessórias ele deve cumprir?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nosso escritório tem uma empresa que no ano de 2007 compensou saldo credor de IPI com os impostos (Imposto renda e Contribuição Social) através de uma Perd Comp, agora no preenchimento da DIPJ 2008 não tem um campo para informar a compensação do imposto pago a menor.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Nota de serviço de uma empresa optante pelo simples nacional, que caracteriza serviços prestados como DESEMBARAÇO e NEGOCIAÇÃO na compra(importação) de uma máquina, compõe o custo do bem podendo ser contabilizado no imobilizado?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

NUMA DECLARAÇÃO SIMPLIFICADA FIZ UMA DOAÇÃO EM ESPÉCIE, PARA UMA PESSOA FÍSICA, ONDE A MESMA FOI LANÇADA EM PAGAMENTO E DOAÇÕES EFETUADAS COM O CÓDIGO 80, ONDE FOI DISCRIMINADO O NOME DO FAVORECIDO BEM COMO SEU CPF. QUANDO A MESMA É ENVIADA A IMPRESSÃO, ESTE ÍTEM NÃO É IMPRESSO. SERÁ ENVIADO PARA RECEITA FEDERAL?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O Banco A.J. Renner contratou uma Empresa Seguradora para avaliar os veículos financiados pelo Banco. No que tange ao serviço prestado pela Seguradora, quais os impostos que o Banco deverá reter na nota fiscal emitida pela seguradora ?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O Código 0561 de IR Folha é calculda sobre o Fato gerador ou pela Competência?




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Pergunta: 

O Cupom Fiscal serve como documento comprobatório da despesa realizada para fins de IR e CSLL?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O DESPACHANTE ADUANEIRO ,QUAIS AS DESPESAS PASSIVEIS DE DEDUÇÃO NO IR ? PODE TER EMPREGADO (É DEDUTÍVEL )NA DIRPF ? VEÍCULO USADO NA OPERAÇÃO (MANUTENÇÃO ,COMBUSTIVEL ) É DEDUTIVEL?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O empresario não entregou a declaração de isento no ano de 2007, como proceder, pois para cadastrar a empresa é obrigatorio ter o nº do recibo de entrega da declaração, o prazo de entrega encerrou em novembro, perguento o que faço?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O IMPOSTO DE RENDA DAS EMPRESAS PELO SIMPLES NACIONAL BAIXEI O PROGRAMA VAI OS LÇTOS ATE 30/06/07 E O RESTO DO ANO NÃO SAIU AINDA O PROGRAMA COMO FICA, NÃO ENCONTREI OUTRO NO SITE DA RECEITA SOMENTE ESTE QUE VAI ATE 30/060/07?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O Imposto de renda retido sobre o ganho do prêmio de loteria, no valor de R$ 5.905,85, do qual reteve-se 1.771,75 de imposto, pode ser restituido se a pessoa física apresentar a declaração? O Cliente em questão, não recebeu outra renda durante o ano calendário de 2007, somente o valor do prêmio.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O impostos de Renda Retido da Fonte da pessoa juridica para juridica tem dispensa de recolhimento de valores abaixo de 10,00. A base desse imposto é diária ou nota a nota? Ou seja, se recebermos duas notas do mesmo fornecedor, emitidas no mesmo dia onde cada uma individualmente nao sofreria retencao por estar abaixo do valor, devo somá-las e fazer a retencao do IR?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O irrf de dezembro sobre salario, na hora de emitir o darf no sistema da receita federal, não aceita, mudou alguma coisa. quero pagar o irrf ref o desconto na folha de 12/2007, mas o pagamento da folha é feito no dia 05/01.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O lançamento das despesas com compras de alimentos, por exemplo: supermercados, é lançado na mesma conta dos descontos de vale refeição dos funcionário? Ou de que forma faço o lançamento?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O Ministério da Educação nos repassa bolsas para pagarmos professores empregados da Universidade, efetuarem acompanhamento de alunos no Programa de Educação Tutorial - PET (Lei 11.180 de 23/09/2005). Pergunta: Quando repassameos estes valores aos professores Tutores, devemos reter imposto de renda?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O nosso Cliente tem como objetivo social, Transporte Rodoviário de Cargas, Coleta e Transporte de Resídos Sólidos Urbanos por via Rodoviária, Triagem, Compostagem, Manutenção e Monitoramento de Locais de Decantação, Locação de màquinas e Mão-de-obra em Limpeza Urbana. Ele presta serviço para Prefeituras Municipais, emitindo NF de Prestação de Serviço, com a seguinte descrição: Coleta, Transporte e destino final dos resíduos sólidos domiciliares do Município, nas quais as Prefeituras fazem retenção de 11% de INSS. Esta empresa pode ser Optante do Simples Nacional?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O pai vendeu um terreno por R$376.000,00 e doou o montante aos 3 filhos. Porém depositou este valor na conta de só um deles. Este transferiu o valor que não era seu aos outros Com o resultado cada um comprou um imóvel. Peço a gentileza de me orientar de como proceder nas declarações de renda pessoa física a fim de evitar ou diminiur futuros problemas com o fisco.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O Pis e Cofins, sobre a receita financeira de empresas no lucro presumido é obrigatorio?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O PRAZO P/ENTREGA DO DADCOM PRIMEIRO SEMESTRE E 07/10/2008 MANS NAO ESTOU CONSEGUINDO TRANSMITIR VEM A MENSAGEM DE UMA NOVA VERSAO GOSTARIA DE SABER SE HA UMA PREVISAO PARA NOVA VERSAO E SE HAVERA PRORROGAÇAO DO PRAZO PARA ENTREGA DO DACOM SEMESTRAL?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O saldo das contas de resultados dos balancetes de verificação deve ser fechados mensalmente ou anualmete?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O saldo de PGBL e VGBL, DEVEM SER LANÇADO NOS BENS ?? As contribuições desconto nos pagamento edoações efetuadas.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O serviço de corretor de imóveis está sujeito a retenção de IR na fonte e aos 4,65 referente a PIS/COFINS E CSLL FONTE. Se positivo qual é a base legal para consulta.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O serviço prestado por membros da diretoria de entidade sem fins lucrativos, para que a mesma não perca a condição de (isenta)...não pode ser recebido nem por outra pessoa que tenha parentesco com a diretoria? Qual lei e artigo que devo consultar no que se refere a remuneração.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O Superavit de uma igreja no valor de 23.000,00, em que tem 20.000,00 no caixa, valor este que será destinado para compras de equipamentos musicais e construção no prédio(melhorias), gostaria de destinar este superavit para estes fins, que conta poderia ser utlizada dentro do patrimônio Líquido.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O vencimento e o tipo de período do IRRF 0561, pois, recebemos em 18/11/08, email com título "Fisconet News Extra! Alteração de vencimentos..." no qual dizia o seguinte: "O vencimento do IRRF nos casos elencados no quadro a seguir será até o último dia útil do segundo decêndio do mês subseqüente ao mês de ocorrência dos fatos geradores. (Alteração do art. 70, I, ‘d’ da Lei nº 11.196/2005, pelo art. 5º da MP nº 447/2008) RESSALTAMOS que os demais vencimentos do IRRF não foram alterados. IRRF – Prazo Alterado:..." e no quadro que aparecia no email estava o código 0561.




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O periodo de apuração e vencimento para os impostos retidos e as contribuiçoes federais. Referente aos impostos retidos (IRRF-cód.1708, CSR-cód.5952(4,65%) serão mensais ou será conforme os anos anterioires 2006 e 2007?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O que é precatório alimentar?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O registro do livro inventario é feito por mes/trimestre/ano? (base legal)




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

O CNAE 4120-4/00 CONSTRUÇÃO DE EDIFÍCIOS, pode se enquadrar no SIMPLES NACIONAL ?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Onde devo lançar quando um sócio retira do caixa da empresa valores, mas não é pro-labore.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Onde eu faço declaração quanto ao não-enquadramento nas vedações previstas no art. 12, via internet ou em formulário.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Onde ficam classificados os gastos com pesquisa/desenvolvimento de novos produtos(projeto), conforme a nova lei 11.638-07? Em ativo Intangível ou Diferido?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Os CNAES abaixo podem ser enquadrados no simples nacional? 8220-2/00ATIVIDADES DE TELEATENDIMENTO 7320-3/00atividades de checking de publicidade 6399-2/00 OUTRAS ATIVIDADES DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE INFORMAÇÃO: serviços de levantamento de informações, serviços de informação telefônica, serviços de resumos de notícias (clipping)




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

OS COD 5952, 8053, 3426, 5706 COM VENCIMENTOS QUINZENAIS OU DECENDIAIS SOFREM ALGUMA ALTERAÇÃO COM ESTÁ NOVA MEDIDA PROVISÓRIA?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Os contribuintes que realizam as atividades de REPRESENTAÇÃO COMERCIAL e INSTALAÇÃO E MONTAGEM podem ser optantes do Simples Nacional??? Em qual anexo serão tributados???




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Os CPMs de escolas municipais, inscritos no CNPJ e em atividade, estão obrigados a apresentar a DCTF? Se sim, DCTF mensal ou semestral? Se estava obrigado e não apresentou qual o valor da multa?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Os créditos dos impostos referente ao pis e cofins sobre mercadorias importadas, pagos na entrada, podem ser compensados no valor a pagar dos respectivos impostos, em uma empresa que opta pelo lucro presumido? Base legal se possível.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Os informes de rendimentos da Dirf precisão ser assinados? "Favor informar a base legal.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Os Motoristas autonomos os fretes efetuados no mes somam-se para a base de calculo do IR ou se cada frete é retido separado o IR




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

OS PASSOS PARA INICIAR UMA CONTABILIDADE QUE ERA LIVRO CAIXA EM 2007 IMPLANTAR SALDOS E O QUE DEVO CUIDAR PARA FECHAR ATIVO E PASSIVO POR FAVOR ME PASSO UM EXEMPLO DE UMA EMPRESA PEQUENA QUE TEM COMPRAS VENDAS SERVIÇOS, FUNCIONARIOS, BANCOS TO PEDINDO ISSO PORQUE E PRIMEIRA VEZ QUE VOU FAZER UM BALANÇO SOZINHA, ENTÃO POR FAVOR GOSTRIA DE SABER DEPOIS DA IMPLANTAÇÃO COMO PROCEDER PARA FECHRA ATIVI E PASSIVO? E DEPOIS O PROCEDIMENTO NORMAl?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Os rendimentos auferidos em aplicações financeiras por entidades isentas, estão sujeitos à retenção do IRRF pelos Bancos ?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

OS RENDIMENTOS PROVINIENTES DE ALUGUÉIS, RECEBIDOS DE PESSOAS FÍSICAS, PODEM SER DIVIDIDOS ENTRE MARIDO E MULHER CASADOS POR COMUNHÃO UNIVERSAL DE BENS ? EXEMPLO VALOR ALUGUEL R$ 1.000,00, INFORMADO NA DECLARAÇÃO DO MARIDO R$ 500,00 E NA DA ESPOSA O MESMO VALOR. QUAL A BASE LEGAL ?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Os serviços de comissão de vendas (que retêm o IRRF com o código 8045) tem também retenção dos 4,65% caso os pagamentos no mês forem superior a R$ 5.000,00? 




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

OS VALORES RECEBIDOS ATRAVES DE PROCESSO CONTRA A BRASIL TELECOM S/A, REFERENTE AS AÇÕES DOS TELEFONES, ESSE VALOR RECEBIDO E TRIBUTADO OU ISENTO.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Os vendedores(funcionarios) da nossa empresa utilizarão os seus veiculos para prestação de serviço para empresa,a empresa pagara ao vendedor um valor por quilometro rodado, qual seria o meio mais seguro para efetuar esta operação, sendo ela dedutivel do IR e não integrando salario, e qual o meio da comprovação da Km rodado para reembolso?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Ouvi falar que a empresa que ultrapassar 20% das despesas sobre o faturamento vai cair fora do Super simples? Que lei é essa? Como funciona isso? Onde eu encontro essa lei?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Pagamento parcial de faculdade a funcionários. O que é melhor, pagar como reembolso(funcionário paga e a empresa reembolsa) ? Pagar em folha de pagamento ? Pagar direto para faculdade ? Em que situação é dedutível IRPJ/CSLL ? Em que situação eu devo descontar IRF ?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Para achar a aliquota que será usada no pagto do Super Simples em 01/2008, continua pegando o faturamento dos últimos 12 meses? O começa um novo faturamento acumulado?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Para constituir uma empresa onde o objetivo social são palestras de auto-estima, ele vai prestar serviço principalmente a prefeituras, por isso precisa de nota fiscal, queremos saber se ele se enquadra no Simples Nacional e em que anexo, e qual o CNAE correto para essa atividade.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Para credito de pis e cofins, quais as mecadorias com aliquota zero, do qual não posso me creditar?




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Para credito de pis e cofins, quais as mecadorias com aliquota zero, do qual não posso me creditar?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Para efeitos de enquadramento no Simples Nacional, mais precisamente no Anexo III, gostaria de saber os serviços enquadráveis neste mesmo anexo devido as alterações recentemente publicadas.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Para fins de tributação de imposto federal, qual a diferença entre desconto incondicional e desconto condicional concedido?




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Pergunta: 

Para funcionários que saem do Brasil e vão trabalhar no exterior qual a base legal para desconto de IRRF, sabendo que não existe a tabela progressiva. Gostaria de saber sobre os valor de base de cálculo e qual o percentual de desconto. O código do DARF e data de recolhimento.




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Pergunta: 

Para incidir IRRF, o serviço prestado tem de ser com valor superior à R$666,00, correto? E para IR com valor inferior À 10,00 está dispensada a retenção. Nesses casos que estão dispensadas à retenção, pelo valor não atingir o mínimo é necessário acumular para ser recolhido numa próxima guia? Em que casos; como funciona?




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Pergunta: 

Para os pagamentos realizados em dez/08, qual será a data de recolhimento do Imposto?




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Pergunta: 

Para retenção de 4,65 (Pis,Cofins, CSLL) nas Notas Fiscais, deve se considerar para apuração da base a data da emissão da NF ou a data do pagto da mesma. Por exemplo: Duas NF emissão em 25/02 e 29/02, a primeira valor 2.500,00 a segunda 5.500,00 (sendo que a de 25/02 vou paga-la a vista) e 29/02 em 05/03/2008, a retenção de 4,65 será sobre a soma das duas ou somente sobre a segunda NF (5.500,00)?




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Pergunta: 

Para ser optante pelo simples nacional, a empresa é obrigada a ter inscrição estadual e municipal? é que qdo se faz o pedido pelo simples, o programa pede a data das duas inscrições, como faço se a empresa é somente prestadora de serviço e não necessita da inscrição estadual?




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Pergunta: 

Peço v. parecer de forma objetiva para argumentar junto ao fiscal de tributos estaduais que está cobrando gia de uma empresa do simples nacional, que a opção pela RF. ainda não foi deferida pois a mesma tem o prazo de 180 dias para inclusão da mesma. A empresa foi constituida em 08/08 e solicitada opção pelo SN no prazo legal




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Pergunta: 

PELA LEGISLAÇÃO DO IRRF , O RECOLHIMENTO PARA A GUIA S/FATO GERADOR.POSSO FAZER COM QUE O FATO GERADOR SEJA O MES E RECOLHER ANTECIPAMENTE?EX.FOLHA DE JANEIRO/2008 PAGAMENTO 05/02/2008 SO QUE LANÇO NA CONTABILIDADE A DESPESA 31/01/2008 PRO DARF DE IRRF POSSO COLOCAR PERIODO 31/01/2008 E VCTO 10/02/2008.




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Pergunta: 

Perante a Receita Federal existe limite de isenção do IRPF a titulo de recebimentos de DOAÇÃO? E perante a Secretaria da Fazenda de SP o limite de isenção a titulo de recebimento de DOAÇÃO e TRANSFERNCIAS PATRIMONIAIS é de R$ 30.000,00 ao mês ou ano?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Perante as normas contábeis é permitido que mais de um contador assine as demonstrações contábeis?? Suponhamos, no caso de uma organização contábil com três contadores responsáveis, onde o contrato de prestação de serviço é feito em nome da organização contábil, e, os 3 trabalham na contabilidade da empresa, acham justo que os 3 deveriam assinar as demonstrações.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Pessoa física participa de S/A. fechada com mais dois sócios, cada sócio detem R$17.000,00 em ações, detem também créditos em conta corrente por entregas de valores feitos à sociedade, para pagamento consórcio para aquisição de caminhões, ocorre que o sócio A vendeu para o sócio B, todas as ações e os créditos na empresa por R$30.000,00, sendo que o crédito que ele detinha na sociedade era de R$150.000,00, então o sócio B adquiriu do sócio A por R$30.000,00, pergunta-se como o sócio B (comprador) vai tratar isto na sua declaração de pessoa física, uma vez que na sociedade foi feito o lançamento do crédito que o sócio A detinha mais as ações, transferindo os valores de conta corrente para o sócio B, bem como as ações. O sócio B comprador em sua DIRPF declarará os seus créditos acrescidos dos R$150.000,00 dos adquiridos, só que como justificará o aumento do patrimônio, uma vez que pagou só R$30.000,00, a diferença seria lançada em rendimentos isentos e não tributáveis (outras) para justificar o aumento de seu patrimônio?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Pessoa física que é sócia em uma empresa, com mais de 10% do capital e em outra ela é empresária (firma individual),sendo elas não optante pelo simples, por pendências com a receita estadual e federal, pode ela ser sócia de uma outra empresa e está ser enquadrada no simples nacional, sendo que o faturamento global das 3 empresas não ultrapassar a R$2.400.000,00 por ano.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

PESSOA FÍSICA VENDE IMÓVEL COM RECEBIMENTO PARCIAL NO ANO DE 2008, E DEMAIS PRESTAÇÕES PARA O ANO DE 2009 A 2011. PERGUNTAMOS: PARA APURAÇÃO DO GANHO DE CAPITAL DEVERÁ SER OFERECIDO A TRIBUTAÇÃO O TAL DA OPERAÇÃO EM 2008, OU DE ACORDO COM AS PARCELAS RECEBIDAS?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Pessoa fisica que é socio(90%) de uma empresa do lucro presumido (faturamento acima de R$ 2.400,00)pode ser socio de outra empresa e esta outra optar pelo simples?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Pessoa fisica que obtenha seus rendimentos decorrentes de seus imoveis. As manutenções que são feitas nos imoveis, podem ser deduzidas da base de calculo do IR?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Pessoas fisicas receberam uma herança de terras,divididas entre tres irmãos,que foi vendida essas terras,e repartiram o dinheiro,tocando no entanto R$:30.000,00, pela venda,para cada um deles. um deles é meu cliente e informa que sua parte foi depositado em banco conta poupança ,e eu quero saber com procedo para fazer esta declaração no proximo exercicio,tendo em vista o fato ter ocorrido em 2008




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Pessoas juridicas imunes ou isentas cujo valor mensal dos impostos e contribuições a declarar na DCTF seja inferior a 10.000,00 são obrigadas a apresentação de DCTF e DACON? Gentileza informar a fundamentação legal da resposta.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

PIS e COFINS incide sobre o IPI e ICMS do produto?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

PIS/COFINS_ ISENÇÃO MP 617 DE 31/05/2013 -- Alíquota zero Cfe. Art. 1º Ficam reduzidas a zero as alíquotas da Contribuição para o PIS/PASEP e da Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social - COFINS incidentes sobre a receita decorrente da prestação de serviços regulares de transporte coletivo municipal rodoviário, metroviário e ferroviário de passageiros. Parágrafo único. O disposto no caput alcança também as receitas decorrentes da prestação dos referidos serviços no território de região metropolitana regularmente constituída. Pergunto: Se uma mesma empresa efetua além das receitas acima, transporte coletivo para cidades fora da região metropolitana , essa receita específica será tributada para efeitos de PIS/COFINS?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

PJ constituida como empresário( antiga empresa individual), com inscrição no CNPJ de acordo com a RFB, pergunta-se: 1. o tratamento tributário é igual as sociedades Ltda; 2. como sua atividade é de profissional( psicólogo), poderá optar pelo lucro presumido; 3. Outras informações que se fizerem necessárias.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Pode enquadrar no Simples Nacional uma empresa que realiza somente o serviço de confecção/geração de folha de pagamento ( cálculo e geração da folha de salários/remunerações, benefícios trabalhistas e encargos sociais, além de entrega das obrigações trabalhistas e previdenciárias). E podendo optar, então em que Anexo que deverá tributar o Simples Nacional ?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Pode optar peli simples nacional e qual tributação utilizo tabela III e IV.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Pode optar pelo simples nacional a empresa que realiza as seguintes atividades? - Promoção de eventos culturais, tais como feiras, exposições culturais, divulgação de acervos históricos. - Serviços de restauração e transporte de acervos para promoção de eventos e divulgação da história do esporte, cultura e lazer. Em caso positivo, em qual tabela de contribuição ela se enquadra?




Contribuiçăo Social (CSL) - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Pode ser deduzido do IRPF mensalidades de cursinhos preparatórios para concursos?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Pode-se deduzir na Declaração Anual de IRPF, aparelho auditivo? Caso sim, qual o valor máximo da dedução?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Poderiam por gentileza verificar os questionamentos abaixo para a confirmação de nosso entendimento: Se uma empresa brasileira tomar um empréstimo no exterior (mútuo), haverá incidência de impostos (IRRF) sobre juros pago para a empresa do exterior? Qual Alíquota e Base de Cálculo? Haverá IOF, qual a alíquota e Base de Cálculo? A empresa brasileira poderá descontar duplicata com empresa do exterior? Essa empresa deve ter uma atividade específica? Seria importante contato com algum Banco? Essa despesa é dedutível no Brasil? Haverá IRRF e IOF sobre a despesa financeira/juros retido no desconto da duplicata? Será aberta uma empresa de um grupo brasileiro no exterior. Essa empresa do exterior pode comprar o imóvel das empresas com sede no Brasil e firmar posteriormente contrato de aluguel com estas empresas? Esse rendimento será tributado de que forma? Haverá alguma retenção aqui no Brasil? O Brasil possui acordos com outros países para evitar a bitributação. Porém se as alíquotas forem diferentes, há necessidade de recolher a diferença de alíquota? Exemplo: se a alíquota do IR no exterior for 10%, no Brasil é 15%. O Lucro recebido no Brasil estará sujeito ao pagamento dessa diferença de alíquota? Se a empresa brasileira contratar serviços da empresa aberta no exterior, em país que possua acordo para evitar a bitributação, há isenção de todos impostos? (PIS, COFINS)?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Por favor, gostaria da seguinte orientacao! Como devo proceder para Retificar uma DIRF do ano calendario de 2001, considerando que o Receita2008 so aceita retificacoes de Declaracoes a partir de 2002.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Por quanto tempo deve ser guardada a documentação da empresa (tipo documentos do caixa, extra-caixa, extratos bancários, etc)? Qual embasamento legal?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Porque o programa DCTF 1.2 - Semestral não aceita os códigos IRRF 3208-02 ou 3208-03 para os 1 e 2 semestre de 2007, gera um relatório de erros na hora da transmissão, vocês estão sabendo ou tem como se informarem na RFB, pois no 1/2007 já tentei Retificação e não consegui, baixei várias vezes o arquivo da RF e nada.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

POSSI RETIFICAR UMA PER/DECOMP EM QUE FOI INFORMADO O CÓDIGO DO TRIBUTO COMPENSADO ERRADO. FOI INFORMADO 5993 QUANDO DEVERIA SER 2484. OS VALORES NÃO ALTERAM




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Posso enquadrar uma prestadora de serviços com locação de mão de obra de caixa operadora, atendente de lojas, motorista e limpeza no simples nacional?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Posso lançar por retirada de lucros o valor de mensalidade paga em nome d empresa para pos graduacao de filho de socio que nao tem contrato trabalhista com a empresa?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Posso ou não aproveitar os creditos de PIS/COFINS, sobre as seguintes situacoes de uma empresa comercial (supermercado): energia eletrica telefone, materiais de uso e consumo, água (saneamento e estoque) entradas em bonificaçao no caso dos brindes, o creditos, de PIS/COFINS, dependem dos produtos que estao sendo dados em bonificação?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Possuimos o Crédito Presumido de ICMS sobre nosso produots produzidos, até aqui lançamos em Reserva de Capital, porem com as novas alterações das SAs esta conta deverá sumir do Patrimônio Líquido. Enfim, não sabemos o que fazer com os valores que estão nesta conta. A instrução que temos é de aguardar novas manifestações do comitê, mas temos que saber o que fazer com estes valores que estão surgindo mês a mês. Sabemos que a Receita Federal pede que se ofereça estes valores a Tributação e que o Judiciário tem julgado que não, mas isso é uma outra história. O que gostaríamos é de ter orientação quanto aos valores que temos que contabilizar este mês e nos próximos e se vocês tem alguma idéia do que fazer com os valores que já existem em Reserva de Capital provinientes deste Crédito Presumido de ICMS.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Possuimos uma empresa SIMPLES NACIONAL. Esta empresa compra produtos como soja, milho, trigo, aveia, azevem e outros produtos agricolas de produtores rurais e de empresas, sendo a venda para comércio e para empresa exportadora. No cálculo do Simples tem isenção de Pis e Cofins.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

POSTO DE GASOLINA PODE SER NO SIMPLES NACIONAL? EM Q. FAIXA SE ENCAIXA? INCLUINDO A ATIVIDADE DE LAVAGEM DE CARROS, CONTINUA SENDO NO SIMPLES?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Precisa informar na DIRF os lucros distribuídos aos sócios durante o ano calendário de 2007?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso da legislação sobre pessoas físicas que tem a doença  cancer. Quais são os beneficios na esfera federal, que estas pessoas tem: isenção de imposto de renda, redução em compras de equipamentos, medicamentos, veículos, etc. Se por exemplo esta pessoa tem algum desconto em IPVA, IPTU, ITBI, entre outras.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

PRECISO DE INFORMAÇÕES REF REDUÇÃO DE BASE DE CÁLCULO IRPJ DAS CLÍNICAS MÉDICAS DE 15% PARA 8%. APARTIR DE QUE DATA, BASE LEGAL....




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

PRECISO DE INFORMAÇÕES REF REDUÇÃO DE BASE DE CÁLCULO IRPJ DAS CLÍNICAS MÉDICAS DE 15% PARA 8%. APARTIR DE QUE DATA, BASE LEGAL.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso de Legislações que tratem da Rúbrica Doação como dedução legalmente prevista da Base de Cálculo dos Impostos.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso de plano de conta para empresa de portaria e zeladoria.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso de uma informação referente ir retido em rescisao de pessoa fisica(cei),o ir é feito no cpf do funcionário? Correto. Mas em qual cod de darf que é recolhido este imposto.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso de uma resposta mais completa sobre o assunto! Assunto:INCIDENCIA DE PIS E COFINS S/SERVIÇOS PROVENIENTES DO EXTERIOR > Consulta:A ProfiGen do Brasil Ltda.possui um regime cumulativo de apuração > do PIS e COFINS. Efetuando pagamentos para o exterior ref.alguns serviços > técnicos e administrativos. Pergunta: sobre esses serviços provenientes do > exterior, a empresa recolhe PIS e COFINS? Se sim, qual é a base legal? > Quais são os tipos de serviços? Qual é a base de cálculo e alíquota? Qual > é a data e o código de recolhimento? E qual é o fato gerador?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso esclarecer uma dúvida, os rendimentos isentos no informe foi lançado no valor de R$ 13.000,00 e o limite é 17000,00 e os tributados em 54000,00 posso colocar a diferença no isento até atingir o limite dos isentos ou não? A pessoa tem mais de 65 anos.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso fazer um cálculo do Pis e Cofins e gostaria de saber o seguinte: vou fazer um contrato de "serviços de escavação, carregamento e transporte de esteril da trincheira, transporte de minerio e confecção de bacias de decantação e de vertedouros, e os serviços de espalhamento de materiais, confecção de acesso com trator esteira, manutenção e irrigação de acessos e pistas com equipamentos e sinalização." Como somos uma empresa de construção civil e vamos fazer um contrato gostaria de saber se entra como empreitada e se apuramos estes serviços na alíquota da pis e cofins cumulativo?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso ler matéria sobre este assunto Tributação do IR fonte sobre pagamento de aluguéis PJ a PJ ou PJ a PF.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso realizar o registro de um partido político, gostaria de saber como realizar o registro e quais as informações que devem ser entregues para a Receita Federal e Cartório Eleitoral, enfim , quais as obrigações q eu como escritório responsável tenho q realizar.




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso saber como funciona o pgto do PIS s/ o 13º, se deve ser pago tbém no adiantamento do 13º ou se só na 2ª parcela até 20/01/2009?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso saber como proceder quanto ao estoque remanescente de uma firma individual que vai baixar e vai abrir uma LTDA na mesma sede e com mesmo proprietário, posso fazer uma transferência desse estoque no momento da baixa da firma individual para a LTDA. Qual é a base legal?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso saber de quem é a responsabilidade para elaboração do plano de contas em uma empresa. A dúvida surgiu pq a empresa tem folha de pagamento analítica e lança todos os eventos no plano de contas na conta denominada Férias, porém o fiscal da previdencia autuou a empresa dizendo que a empresa tem que ter uma conta para cada evento da folha (lançamento em títulos próprios). Como rebato este argumento. Ãcho que jamais poderá abrir uma conta para cada evento da folha. Isto é responsabilidade contábel e não do inss. Podem me ajudar com argumentos ou matérias...




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso saber quais as alíquotas p/ realizar o cálculo p/ saber o qto. posso distribuir p/ um sócio de uma empresa optante pelo SIMPLES NACIONAL, como p/ exe. no Lucro Presumido, Arbitrado e Real é 1,6%, 8%, 16%, agora preciso saber p/ uma empresa do Simples Nacional.




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso saber qual é a Base de Cálculo e alíquota dos impostos: IR/CS/Pis/Cofins de uma empresa optante do Lucro Presumido que exerce a atividade principal de comércio atacadista, e atividade secundária de terraplanagem e drenagem. Vi alguma coisa em relação a isso.Para o serviços de terraplangem e drenagem seria BC 32% e Alíquota 15%(IR) e 9%(CS), Pis 0,65% e Cofins 3%? Esta empresa faz o serviço somente e também faz o serviço e emprega seu material. Queria saber detalhes da tributação que está empresa terá.Adicional de I.R.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso saber qual a base de calculo p/ o IRPJ e a CSll de um laboratório de análises clinicas prestador de serviços. è 32% ou 8%?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso saber qual o anexo que se enquadra uma empresa de prestação de serviços de manutenção e reparação de aparelhos eletrodomesticos. Fico na dúvida se pode enquadrar no anexo III quando possui folha de pagamento ou deve ser enquadrado nos anexos V dos fatores "r".




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso saber se essas atividades está enquadrada no Simples Nacional. Obrigado Anderson 6204-0/00 CONSULTORIA EM TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO 6209-1/00 SUPORTE TÉCNICO, MANUTENÇÃO E OUTROS SERVIÇOS EM TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO 6201-5/00 DESENVOLVIMENTO DE PROGRAMAS DE COMPUTADOR SOB ENCOMENDA 6311-9/00 TRATAMENTO DE DADOS, PROVEDORES DE SERVIÇOS DE APLICAÇÃO E SERVIÇOS DE HOSPEDAGEM NA INTERNET




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso saber se foi alterado o vencimento do IRRF Juros sobre o Capital Próprio,cód. 5706, apuração decendial, vencimento 3º dia após fechamento decêndio.




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso saber se há incidência de CIDE nos seguintes pagamentos ao exterior: - Pagamento a agencia de viagens referente a despesas de passagens aéreas / hospedagem e comissão da Agencia - Pagamento de serviços de Patrocínio e/ou Publicidade – ex. Pagamentos para a Google.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso saber se o ramo de atividade de reparação, manutenção e instalação de alarmes residenciais se enquadra no simples nacional e qual é o código (cnae) que ele se classifica. Informar também caso apenas uma situação das cituações acima se enquadre (Instalação, reparo e ou manutenção) e em que caso pode ser realizada para se enquadrar no simples (+ nº cnae).




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Pergunta: 

PRECISO SABER SE SOBRE DESCONTO INCONDICIONAL CONCEDIDO AO CLIENTE É DESCONTADO DA BASE DE CALCULO DO IMPOSTO? QUAL O EMBASAMENTO LEGAL....




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso se possível um modelo de LALUR para utilizar.




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Pergunta: 

Preciso tabela com códigos para preenchimento da DCTF Semestral referente 1º semestre/2008. Principalmente as terminações.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Preciso tirar algumas dúvidas, conforme segue: 1) Profissional Liberal-> Dois profissionais liberais (Odontólogos) trabalham no mesmo endereço (consultório), cada um com sua sala. Como proceder com as despesas: água, luz, telefone, secretária, encargos sociais e materiais usados para o trabalho? Os profissionais são marido e mulher (Casal). 2)Atividade Rural --> Um casal, com regime de comunhão de bens, onde os bens são declarados para o titular (marido). Existe blocos de produtos em nome do casal e individual, como proceder no Livro Caixa da atividade rural? É correto somar todas as receitas e despesas e dividir por 2? A receita informou de forma positiva, pode mesmo? 3) Usufruto --> Uma vez feita e escritura (1ª etapa) de bem imóvel com usufruto, pode o herdeiro informar o mesmo em sua declaração de renda ou deve esperar até que realmente seja consumado (transferido) para seu nome (após falecimento do cedente)? Como proceder? 4) Dívida da atividade rural --> Nos extratos fornecidos pelos bancos, com relação as dívidas da atividade rural, são informados o valor da dívida no ultimo dia do ano (31/12/2007), mais os encargos (juros e acréscimos) pagos no ano. Nos campos: dívida contraída até 2006 e dívidas contraídas em 2007 e efetivamente pagas, como faço os lançamentos? Vou usar sempre aquele valor informado no extrato, ou seja, o saldo do final do ano? O que deve ser entendido como Efetivamente pagos, somente o capital ou capital + encargos? 5)O profissional liberal (contador) que recebe honorários de pessoa jurídica, "sem vínculo empregatício" e que possui caixa, onde contabiliza as despesas oriúndas de sua atividade (materiais, salários, encargos, tarifas etc), como deve proceder em sua declaração de renda?




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Pergunta: 

Prestação de serviços de reformas, pinturas, tais como serviços de reboco e colocação de azulejos, lajotas, revestimentos externos em edificações, estão sujeitos a retenção do IRRF? Em caso afirmativo qual a alíquota?




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Pergunta: 

Prestamos um serviço a uma PJ e sofremos a retenção de 1,5% na fonte. Somos uma empresa imune de impostos federais (SESI) e consequentemente não recolhemos o IRPJ. Podemos compensar o IRRF no PIS incidente sobre a nossa folha de pagamento?




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Pergunta: 

Presto serviço sempre para o mesmo tomador, todos os meses emitia uma Nota Fiscal pelo serviço prestado e fazia a retenção de 1,5%, mas agora este mesmo tomador solicitou que sejam emitidas uma nota para cada Ordem de Serviço, ou seja, ou valores são sempre menores que o valor necessário para a retenção (R$ 10,00). A pergunta é a seguinte: Se faço a emissão de 10 Notas para o mesmo tomador no mesmo dia, eu preciso fazer a retenção de 1,5%, mesmo esta retenção sendo menor que R$ 10,00?




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Pergunta: 

Pretendemos contratar instituição de ensino (universidade), localizada na Espanha, para disponibilização de curso de especialização à distância. Considerando que o pagamento será efetuado mediante crédito em conta no exterior, consultamos se há incidência de retenção, na fonte, de imposto de renda. Existe dúvida porque quem está pagando é uma pessoa jurídica de direito público (Tribunal) e quem está recebendo o recurso é uma instituição de ensino localizada no exterior. Favor fundamentar a resposta com base na legislação em vigor, com indicação (se for o caso) do código de retenção.




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Pergunta: 

Prezados senhores, um cliente nosso, o qual é optante pelo Simples Nacional, adquiriu um caminhão, no final do mês de março de 2008 pelo valor de R$ 60.000,00, sendo este, imobilizado. No mês de abril de 2008, ele recebeu a uma proposta para venda deste bem no valor de R$ 70.000,00. No caso desta venda, como se dá a tributação pela venda, uma vez que a empresa é optante pelo Simples Nacional? Calcula-se o imposto somente sobre o ganho, ou seja, R$ 10.000,00 e aplica-se a aliquota do IR (15%)? Enfim, qual o procedimento e base legal?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Processo de industrialização posso cobrar a parte os produtos alem do serviço, como parafusos, cola, linhas, perfil, grampos, cordoes, embalagens plasticas, como tabela I e serviço tributar na III




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Promoveremos uma reforma em um de nossos predios, teremos um gasto expressivo com materiais e mao de obra. Como efetuar o lancamento dessas despesas? Essas despesas terão credito de PIS/COFINS? Em relação ao ICMS da compra desses produtos poderei credita-lo na conta grafica em uma unica vez?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais anexos para os CNAE's: 4330404/4399103 e 4322301 = Serviços de pinturas em edificações de qualquer tipo;serviços de pedreiro para obras de alvenaria;instalações e reparação ou manutenção de instalações hidráulicas, sanitárias e de gás. ( onde encontro a tabela que define os anexos para cada CNAE)?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais as áreas no Brasil que gozam de isenção de pis cofins, Suframa,ALALC, ESPECIFICAMENTE GUAJARAMIRIM TEM ISENÇÃO.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais as alíquotas de Pis e Cofins para uma empresa com a atividade de Com.de medicamento, e medicamentos manipulados fabricado pela propria farmacia?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais as atividade que são abrigadas a retenção de irrf, e se ainda existe a lei q empresas gerais prestadoras de serviços tem q reter pis/cofins e csll na nota, se sim quais as atividades...resposta resumida e base legal




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Pergunta: 

Quais as empresas que poderão optar pela tributação pelo lucro presumido, e: 1.Qual a base de cálculo para empresas de transporte rodoviário de cargas; 2. Para a opção qual o valor da receita máxima permitida anualmente; 3. Após o excedente da receita para fins de cálculos de impostos qual será a nova alíquota; 4. A partir de qual o valor trimestral será calculado o adicional de 10% de imposto de renda.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais as mercadorias que entraram como alíquota zero, isento de Pis e Cofins no ano de 2008? Seria as mercadoria de supermercados.




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais as obrigações, tributação e declarações a serem realizados quando uma pessoa juridica do Brasil presta serviço de consultoria na area de engenharia mecanica durante uns 06 meses.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais as principais alteraçoes e no que impactará, a lei 6404/76.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais as receitas do inciso XVIII DO ARTIGO 3º E RECEITAS DO INCISO XIX DO ARTIGO 3º?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais as vantagens fiscais/tributárias para uma empresa do RS, tributada pelo lucro prsumido,que efetua uma venda de mercadoria/produto para uma empresa situada em Area de Livre Comércio (SUFRAMA) ?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais empresas estão sujeitas (obrigadas) ao Sped Fiscal até jan.2009?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais empresas estarão obrigadas a utilizarem o Sistema Público de Escrituração Digital e a partir de quando?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais empresas obrigadas ao SPED em 2009?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais os custos e despesas que devem compor o preço praticado no cálculo do preço de transferência pelo método PRL 20% nas importações? Por exemplo, utiliza-se os valores da DI(FOB+Frete) ou os valores de custo (frete, capatazia, despesas com despachante, ect)? Apresente a base legal. No cálculo do preço parâmetro: Deve ser excluído do total das vendas, as devoluções? Qual o tratamento a ser dado aos juros embutidos nas vendas?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais os demostrativos, que tem que compor o diario, no fechamento do periodo.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais os impostos e as alíquotas que uma empresa de representação comercial que emite nota fiscal de comissão tem que pagar?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais os impostos que um profissional liberal tem que pagar? E pode fazer Livro caixa ou é obrigado a fazer Contabilidade simplificada ?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais os lançamentos contábeis na entrada de mercadorias de Bonificação (CFOP 1.910), com Estoque PERIÓDICO?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais os lançamentos contábeis necessários para o registro de contratação de consórcio, pagamento de suas parcelas, posterior contemplação e ajuste de variação de valores, caso esta ocorra.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais os produtos que sao tributados a aliquto zero, isento, nao incidencia na saida.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais os serviços que estão sujeitos à retenção da CSRF?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais são as mercadorias de PIS/COFINS que posso deduzir no calculo do PIS e da Cofins para um supermercado optante pelo Lucro Real com PIS/COFINS modalidade não-cumulativa?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais são os impostos que incidem sobre decorações de festas tais como Issqn e Irrf, no aguardo




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quais são os limites de enquadramento para uma empresa optante pelo Lucro Presumido?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual é a alíquota de PIS e COFINS de uma Distribuidora de Gás de Cozinha ( Butijões de gás ), é isento de PIS e CoFINS ?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual é as aliquotas do IR e CSLL de uma empresa que tem como atividade o transporte de cargas?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual é o codigo da Darf para pedir copias de documentos junto a receita federal é o valor , copia da IRPF.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual é o prazo para a entrega do sped pis e cofins de janeiro/12?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual é o valor do 13º salário que devemos colocar no informe de rendimentos (líquido de).




Contribuiçăo Social (CSL) - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual a base de cálculo e a alíquota da contribuição social sobre o lucro presumido para comércio atacadista de carnes e transporte rodoviário de cargas?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual a classificação no plano de contas que pode ser colocado uma venda de um bem do ativo imobilizado? essa venda pode constar como uma receita no dre? E empresas que estão enquadradas no simples nacional tem que recolher imposto sobre o ganho de capital?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual a data para recolhimento do IRRF sobre a folha a ser pago no mes 02/08 ( 08/02/2008 ou 11/02/2008 )?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual a forma mais correta e legal de contabilizar ajustes de erros involuntarios de lançamentos contabeis de exercicios anteriores: nas contas de lucros/prejuizos acumulados ou fazer o lançamento no resultado do exercicio corrente?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual a multa p/ entrega de DCTF e DIPJ fora do prazo empresa sem movimento




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual a tabela do Simples Nacional deveremos utilizar para uma empresa que é prestadora de serviços, sendo este enquadrado na atividade 26.01 - Serviços de coleta, remessa ou entrega de correspondências, documentos, objetos, bens ou valores, inclusive pelos correios e suas agências franqueadas; corrier e congêneres, da Lei Complementar 116/2003 (lei federal do ISS).




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual a taxa de amortização para licenças de computação?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual a tributação (IR fonte) no caso de pagamento de aluguel nos seguintes exemplos: PJ paga à PJ PJ paga à PF




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual alíquota será a retenção do IRRF no caso a seguir: - Atualmente a Madesa paga a comissão do representante mediante a emissão da nota fiscal e com percentual conforme contrato ajustado com o representante; - A partir de agora, para os representantes que assinarão contrato a comissão será paga conforme contrato e também 1/12 sobre a comissão do mês o que se refere a indenização contratual. Exemplo: Representante X: recebe comissão em junho de R$ 3.000,00, sendo que o valor de 1/12 será igual a R$ 250,00 que irá se referir a indenização. Pergunto, sobre esse valor a alíquota de IRRF será de 15%(que é da rescisão) ou 1,5% (que se refere a comissão normal)?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual aliquota de Imposto de Renda e Contribuição Social devida por uma empesa optante pelo lucro presumido com atividade de serralheria?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

QUAL ANEXO DEVO USAR PARA UMA EMPRESA QUE PRESTA SERVIÇOS DE SEGURANÇA QUE É SIMPLES NACIONAL?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual artigo da Lei Complementar 123/2006 diz que a empresa que cobra comissões não pode ser enquadrada no simples nacional.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

QUAL CNAE DEVO USAR PARA O COMERCIO VAREJISTA DE PRODUTOS ALIMENTICIOS PARA ANIMAIS ( SAL MINERAL).




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual CNAE se enquadraria melhor na seguinte situação: a empresa vai vender (comercio varejista) sorvetes, aqueles de maquinas na frente da sua loja. Qual seria o melhor CNAE a ser usado?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual o anexo aplicado no simples naiconal para os servicos de entregas e coletas de motos?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual o anexo que deve ser enquadrada a atividade de academia de ginastica no SIMPLES NACIONAL?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual o código da Darf para recolhimento para um IRRF que foi retido em uma nota fiscal de prestação de serviço onde foram cobradas comissões.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual o critério que deve ser adotado para a distribuição de lucros dentro do exercicio em curso nas empresas optantes pelo simples nacional?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual o juros e multas para pagamento do paes codigo 7093 meses de vencimento 12/2004 05/2005 07/2005 10/2005 04/2006 05/2007 08/2007 10/2007 12/2007 01/2007.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual o percentual a destinar aos sócios, tendo como lucro fiscal R$ 150.000,00 (lucro real trimestral)




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual o percentual a pagar de pis e cofins de uma empresa lucro que irá comercializar arroz normal e diferido?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual o percentual de amortização para marcas e patentes e licenças de computação?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual o percentual de imposto de renda e contribuição social incidente sobre a receita das factorings, qual a alíquota do pis e cofins nesta modalidade de tributação




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual o percentual de tributação de PIS e COFINS não cumulativos nas vendas de produção do estabelecimento para destinatário localizado na zona franca de Manaus, sendo o destinatário uma pessoa jurídica contribuinte do ICMS e revendedor dos referidos produtos, e sendo os produtos torneiras e registros hidráulicos para construção civil ?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual o prazo para uma empresa, atualmente tributada pelo lucro presumido, optar pelo Simples Nacional para o ano de 2009? Como fica a questão da tributação do Simples Nacional em relação revenda de veículos usados? Favor especificar as legislações relacionadas ao assunto.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual o procedimento correto em virtude da retenção do IR na folha de 13º salário, mesmo dando menos que R$ 10,00 é necessário reter? E como posso recolher se a guia será menor que R$ 10,00?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual o procedimeto a ser adotado no caso de tirar uma nota fiscal mas, so apgar os impostos quando receber, no caso meu cliente leva 60 dias para receber, como fica a contablidade, a declaração de imposto de renda? deve ser tirado nota mesmo assim? como proceder ?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

QUAL O REGIME DE TRIBUTACAO DO SIMPLES FEDERAL (SIMPLES ANTERIOR AO SN), CAIXA OU COMPETENCIA? NA DSPJ DEVE SER INFORMADA A FORMA DE TRIBUTACAO, REGIME DE CAIXA OU COMPETENCIA?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual o tratamento para empresas revendedoras de equipamentos de imformática no que se refere ao mp do bem e lei 11196/2005?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual o tratamento tributario para a venda entrega futura.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

QUAL PRAZO OU PRAZOS PARA ENTREGA DA DECLARACAO OU DAS DECLARACOES EMPRESAS ME EPP REFERENTE ANO BASE 2007 OPTANTES PELO SIMPLES NACIONAL.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

QUAL REGIME DE TRIBUTACAO DO SIMPLES NACIONAL? CAIXA OU COMPETENCIA?

QUAL A FORMA DE INFORMAR NA DSPJ?REGIME DE CAIXA OU COMPETENCIA?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual será a base de cálculo para depreciação de um bem adquirido para o ativo imobilizado, que dá direito a crédito de Icms (o seu valor de aquisição ou o seu valor aquisição deduzido o crédito de Icms)




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual seria a base de tributação de um laboratorio de analises clinicas para o IRPJ e CSLL?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Qual É O VALOR DA MULTA DA DCTF E DACON SE NÃO ENTREGAR NO PRAZO?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quando a retenção do IR for inferior a dez reais os prestadores de serviços não precisam discriminar na NF, certo?...mas está errado se a empresa discriminar retenções inferiores?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quando forneço uma decore ao cliente tenho de reter o irrf em relação ao valor ? Exp 5.000,00 uso a tabela normal o ir?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quando há uma compra de um automóvel financiado, por exemplo. Eu declaro o valor total do custo do bem no final do financiamento ou o valor que consta na nota fiscal? Pois colocarei o valor do financiamento no quadro de dívidas e ônus.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

QUANDO HA EXPORTACAO , ESTE VALOR INCIDE SOBRE BASE DE CALCULO DE IRPJ E CONTRIB.SOCIAL NO LUCRO PRESUMIDO?OU POSSO EXLCUIR ESTE VALOR DE EXPORTACAO DA BASE DE CALCULO?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quando houve uma retençao no resgate de um plano de pgbl/vgbl este valor retido e passivel de restituiçao ?( somente este valor}




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quando muda-se a forma de tributacao 2007 presumido e 2008 real, tem-se que fazer algum extorno de eventuais creditos de pis e cofins sobre o estoque existente em 31.12.07??




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quando o sócio da empresa faz uma despesas de viagem pela empresa e retorna com notas a cobrar de combustivel e alimentação? Posso lançar como despesas de viagem a alimentação e é dedutível de IR e CS?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quando o socio de uma empresa limitada tem 50% do capital e é optante do Simples nacional, este sócio abrir empresa individual, sem que haja prejuízos para as duas empresas e se podem ser optantes do simples?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quando se encerra uma empresa a parte dos moveis e equipamentos para zerar no balnçao se faz venda de imobilizado contra conta caixa, se paga imposto sobre essa venda-empresa está no Simples Nacional




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quando tem duas pessoas, juridicas formando uma sociedade, devo colocar como o quadro societario no preenchimento do CNPJ e coloco como represetnante ou preposto?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quando uma empresa enquadrada no Simples Nacional vender mercadoria a orgão federais se deve-se reter os 5,85%(IR, Pis, Cofins,CSLL)? Tenho como compensar? Como Proceder?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quando uma pessoa física recebe valor vindo do exterior, sendo que este valor já foi tributado no país de origem. Vamos aos fatos: Uma Srª viveu na França até o ano de 2007. Seu marido era Francês e tinha renda lá. Houve em 2007 remessas da França ao Brasil, de forma legal, 350.000 euros. Como informar estes valores na declaração de imposto de renda pessoa física deste ano?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

QUANDO UMA PESSOA FISICA TEM UM PLANO DE PREVIDENCIA ( CAIXA VIDA E PREVIDENCIA) E SACA O DINHEIRO E RETEM IRF, PODE SER RESTITUIDO ESSE VALOR QUE FOI RETIDO NA DECLARAÇÃO DO IR ? SE SIM, QUAL CAMPO QUE É LANÇADO?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quando vem a falecer o titular de uma empresa optante pelo simples nacional,e nao deixou nada para inventario.qual procedimento para baixa desta empresa? equem assina a baixa? precisa de algum docto judicial para poder assinar?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quando vendo uma empilhadeira adquirida anteriormente por um valor e vendida por um valor maior sendo este valor resultante do custo da reforma da mesma. Tenho que tributar sobre o total da venda ou devo considerar apenas os valores referentes a peças novas agregadas ao equipamento, sendo que a empresa adotou o simples nacional como forma de tributação.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quanto a contabilização do ICMS pago por substituição tributária e/ou diferencial de alíquotas por uma empresa optante pelo SIMPLES. Contabilizo como despesas tributárias?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quanto ao PERDCOMP, preciso saber se ao pagar Imposto a maior no mes anterior posso abater no pagto deste mes a diferença, apenas com controle contábil interno, sem fazer PERDCOMP, no caso não imformar a SRF o procedimento.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quanto as declaraçoes das empresas que foram excluidas do simples nacional em 07/2007 e Não obtiveram movimentaçao no 2 semestre qual a declaraçao a ser feita? E aquelas que obtiveram movimento e nao foram enquadradas no simples nacional mas recolheram como simples nacional?Qual o procedimento que declaraçao devo fazer para informar tal faturamento?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quanto as mudança, inclusão da conta intangivel no ativo,fim das reavaliações expontaneas,fim conta lucros acumulados e a nova conta de avaliação patrimonial essas alterações mesmo eu sendo uma Ltda não de grande eu tenho que faze-las no meu balanço.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

QUE CLASSIFICAÇÃO NO PLANO DE CONTAS ENTRA UMA VENDA DE ATIVO IMOBILIZADO ?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Que tipo de empresas estão obrigadas ao SPED a partir de jan/2009?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Que tipo de tributação está sujeito um representante comercial rolamentos de caminhão. Essa atividade pode ser abrangida pelo supersimples? Se a atividade não estiver sob o Supersimples, quais os recolhimentos incidentes e alíquotas?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Que tipo de tributos incorrem sobro aluguel de produtos ao invés de comercializa-los?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

QUEM PODE PARCELAR, QUAL PERIODO ABRANGIDO, PRAZO FINAL DE SOLICITACAO, ATE QUE VALOR POR TRIBUTO, VEDACOES AO PARCELAMENTO




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Queremos saber o que é necessário para abrir uma empresa no ramo de transporte de passageiros. A empresa terá apenas um veículo e provavelmente fará transporte escolar.Ela pode ser classificada no simples? Pode ser empresa individual? Quais os impostos que acarretam?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Queria saber qual é a legislação que diz, que quando sou lucro real posso me creditar de PIS e COFINS quando adquirir uma mercadoria de uma empresa optante pelo simples nacional.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quero fazer distribuição de lucro a funcionários, e no recibo de pagamento quero colocar a base legal. Quero que me informem a Lei, Art. etc. para fundamentar a distribuição.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quero iniciar uma empresa que tinha livro caixa em 2007 e 2008 vou fazer contabilidade por favor me de os passoss que tenho que cuidar em lançar no sistema para fechar ativo e passivo não to consiguindo fechar o ativo e o passivo to esquecendo algo e não consigo descobrir e o primeiro balanço que vou fazer.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quero saber como funciona a sistemática do cálculo do PIS e Cofins não cumulativo em relação as deduções dos créditos (custo com a produção)?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Quero saber qual a classificação das transferencias remetidas e transferencias recebidas entre matriz e filiais dentro do plano de contas e qual a correta maneira de lançar? Quero ressaltar que se trata de uma matriz com quatro filiais e se tem que ter uma conta de transferencia especifica para cada filial?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Recbto de sinal na venda de uma edificação,qual forma mais adequada de lançamento: na própria conta edificações ou criar uma conta de adiantamento e neste caso ela deve estar localizada no ativo como redutora ou no passivo ?




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Pergunta: 

Recebí a sua resposta em relação a consulta 8385, e o que justamente precisamos saber, é se esse documento é aceito ou não - qual a sua validade.




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Recebí uma nota fiscal do fornecedor Gens Tecnologia da Informação Ltda com sede em Joinville SC e prestou serviço de manutenção aplicativo mensal ref. 09/08 contrato 2811/00 anexo:1. para a Ulbra Saude em POA. Gostaria de saber se esse tipo de serviço retem o imposto de renda e quem é responsável p/recolhimento.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Recebemos um polígrafo de um curso de Sped, o qual expõe que empresas com faturamento anual superior a R$ 30 milhões, estarão obrigadas a aderir ao Sped em 2008. Analisei a legislação e não encontrei nada que demonstrasse essa obrigatoriedade. As empresas obrigadas a apresentar o Sped Contábil relativo a 2008 são as pessoas jurídicas sujeitas ao acompanhamento econômico-tributário diferenciado, nos termos da portaria RFB n .11211/2007, ou, além destas, as com faturamento superior a R$ 30 milhões também são?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Recebemos uma NF. referente serv. de desinsetização e desratização. Gostaríamos de saber quais impostos incidem nesta? A empresa possui os Códigos abaixo: 01384 7.10 Limpeza, manutenção e conservação de vias e logradouros públicos, parques, jardins e congêneres. 01406 7.10 Limpeza, manutenção e conservação de imóveis, chaminés, piscinas e congêneres, inclusive fossas. 01465 7.13 Dedetização, desinfecção, desinsetização, imunização, higienização, desratização, pulverização e congêneres.




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Pergunta: 

Recebemos uma nota fiscal contendo na sua descrição (Serviços de mão de obra na execução de obras de saneamento conforme medição. Valor mão de obra R$ 7.000,00, retenção INSS R$770,00, retenção ISSQN R$ 280,00, Líquido R$ 5.950,00. Pergunta: Neste caso, também é obrigatório a retenção de IRRF 1,5% e dos 4,65%(PIS, COFINS E CSLL)?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Recebi a informação que as associações, isentas e imunes é preciso entregar DCTF deste 2006, só que não tínhamos recebido esta informação anteriormente.Gostaria da base legal e se realmente estão obrigadas mesmo, pois não tem imposto federal a declarar.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

RECEBI EXTRATO DO BANCO....ASSIM:RENDIMENTO TRIBUTAÇÃO EXCLUSIVA.....5.000,00,MAS LOGO ABAIXO VEM DESCRIMINADO MES A MES E VALOR DO IMPOSTO RETIDO...VEM FONTE PAGADORA VALOR ... E IMPOSTO ......,FAÇO A PERGUNTA TENHO Q LANÇAR O VALOR BRUTO E VLR DO IMPOSTO RETIDO NAS FONTES PAGADORAS?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Recebi uma atualização do sistema trazendo informações sobre esse informativo, gostaria de mais informações.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Recebimento de seguro de vida, pela morte do pai, esse rendimento é considerado isento, tributação exclusiva ou tributavel.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Receita de Aplicação Financeira em (CDB,FIF), são isentas de PIS e COFINS para empresa do Lucro Presumido?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Reduz a zero as aliquotas de pis e confins na importação e comercialização de farinha de trigo. A comercialização que se refere é referente tambem o trigo produzido nacional? ou é o importado comercializado no brasil? Quanto as entradas/compra de trigo não devemos fazer o credito? E quanto a compra de embalagens e outros insumos tem credito?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Ref Custos e Despesas com pessoal. Preenchi os valores, porem na hora de verificar se existe pendencia, acusa a sequinte informação: "Informações Previdencias Ficha 64 - Informações previdenciarias Aviso Somatoria dos valores informados nas linhas 04 a 08 diferente dos valores informados na ficha 04A e 05A." Olhei tudo e não consegui identificar o que o sistema esta somando nas fichas 04A e 05A e cruzando com a ficha 64.




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Referente a prorrogação dos impostos proposta na MP 447, que gera alteração a partir de novembro de 2008. Minha dúvida é se no fato gerador dezembro de 2008 continuo fazendo as guias de pis e cofins e as retenções com esses prazos prorrogados..? essa MP não é só para novembro de 2008 ?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Referente a retenção p/ empresas optantes pelo Simples...a dúvida é: Se eu sei que a empresa que esta me prestanto o serviço esta INDEVIDAMENTE, enquadrada no Simples e o serviço que está sendo prestado está sujeito a retenção, qual deve ser o procedimento do tomador do serviço? Observar seu enquadramento como Simples e não fazer a rentenção, ou, observar que seu enquadramento está indevido, segundo a sua atividade, e efetuar a retenção normalmente, ignorando o fato de ela ser optante pelo Simples???




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Referente ao aproveitamento de crédito de leasing no cálculo do PIS e COFINS: uma índústria gráfica que possui leasing de uma Fiorino para transporte de caixas de formulários, 6 carros usados pelos vendedores, 1 máquina usada na produção, 1 máquina de xerox, podemos usar o crédito de todas estas operações ou somente as ligadas a produção?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Referente ao encerramento de atividades de uma empresa. A empresa possui de ativos apenas o saldo em caixa(10,00), e no Passivo tem prejuízos acumulados(100.000,00) e empréstimos que os sócios fizeram para a empresa( 80.000,00). A minha dúvida é se tenho que zerar estas contas ou eu posso encerrar as atividades da empresa e ficar com este saldo no Passivo? Poderias me passar a base legal?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

REPRESENTAÇÕES COMERCIAIS PODE SER OPTANTE AO SIMPLES NACIONAL?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Sócio de empresa optante pelo simples, com participação de 95% do capital, poderá ser sócio de outra empresa, também optante pelo simples com que participação no capital?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Saber se uma profissional do setor de salão de beleza,,, tem possibilidade de se enquadrar no regime do Simples.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Saldo credor IRRF s/ comissões de seguros, pode ser compesado com outros impostos federais(pis-cofins-csll) atraves do PERDCOM?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Se é possivel declarar/compensar(Decl.Imp.Renda Pessoa Física) o Imposto de Renda detacado no campo 1(Rendimentos Tributáveis) do Inf.Rendim.Fin.HSBC(VGBL0?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Se a empresa tiver atividade de Transporte rodoviário de Pessoas intermunicipal e interestadual, poderá ser optante pelo Simples Nacional?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Se a retenção de IRF na NF for menor que R$ 10,00 (sendo que não recolhe darf menor que R$ 10,00), deve ser retido mesmo assim o IRF na NF emitida contra a "Claro"? Se as comissões for maior que R$ 5.000,00 deve=se reter PIS, COFINS, CSLL e IRF na NF emitida cintra a "Claro"? Qual a base legal?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Se eu compro um carro financiado - entrada de R$ 2.500,00 e mais 24 vezes de R$ 250,00 - eu paguei em 2007 5 prestações (R$ 1.250,00). O que eu lanço na declaração como bens e o que lanço como dívidas?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Se o valor de um serviço é de 500,00 e por erro for informado na nota fiscal a retenção de 1,5% do IRRF = 7,50. O tomador do serviço deverá considerar esta retenção?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Se os sindicatos e associaçoes estão sujeitas/obrigadas a ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL DIGITAL (IN 777 DE 19/11/07 DOU 20/11/2007) para fins fiscais e tributários? se resposta afirmativa como devo proceder qual prazo para adequação a ECD?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Se um funcionário tem um salário de R$ 1.600,00 numa empresa. Não tem dependente. Aplicando a tabela do IRRF o valor a recolher fica abaixo de R$ 10,00. Neste caso R$ 7,68. A empresa desconta esse valor de IRRF do funcionário e acumula com o mês seguinte para pgto da darf ou simplesmente não desconta pelo fato de ficar abaixo de 10,00?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Se uma empresa EPP é desenquadrada do SIMPLES pelo fato de outra pessoa jurídica constar no quadro social com mais de 10%, quando ela poderá ingressar novamente no SIMPLES?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Se uma empresa terceirizada fizer um serviço de reforma em uma DE NOSSAS MÁQUINAS (ATIVO IMOBILIZADO) GOSTARIAMOS DE SABER SE O SERVIÇO QUE VAI SER FEITO PRA DEIXARMOS ELA NOVA, SE PODEREMOS NOS CREDITAR DE PIS E COFINS?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Se uma Pessoa Fisica recebe dois rendimentos sendo pencionista acima 65 anos com uma parte pelo INSS e outra por uma Fundação estaria correto na declaração de rendimento dela a Fundação colocar valor na parte tributavel e outra na Isenta!?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Se uma pessoa fisica vende um imovel ela tem 180 dias para adquiir outro sem pagar o imposto sobre o ganho de capital, se ela não comprar neste prazo, qual é o vencimento do ganho de capital?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Segundo a Lei 9.250/95, pode ser considerado dependente no imposto de renda universitário com até 24 anos de idade. Porém no manual do IRPF de 2008, ano-calendário 2007, na pergunta 323, é dito que se o dependente universitário fizer 25 anos durante o ano de apuração ele não perde a condição de dependência, sendo assim possível de deduzir da declaração do IR. Gostaria de saber se a empresa que está retendo o IR na fonte, deve deduzir da base do IRRF o valor do dependente (Art. 4° da 9.250), em caso de filho universitário, deve ser deduzido somente até os 24 anos completos, ou deve ser descontado durante todo o ano calendário em que tiha 24 anos e completou 25, conforme afirma a pergunta 323 do manual acima mencionado?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Segundo o inciso XXI do artigo 10 da Lei 10.833/2003 (incluido pela Lei 10.865/2004)as receitas decorrentes de serviços de hotelaria permanecem sujeitas à norma da cumulatividade da COFINS. E o inciso V do artigo 15 da Lei 10.833/2003 dispoe que para esse caso se aplicam as mesmas regras da COFINS para o cálculo do PIS. Diante disso, pergunto: 1. Qual a alíquota do PIS e da COFINS para empresa de hotelaria tributada pelo Lucro Real? 2. A partir de que período de apuração se praticam essas alíquotas para o PIS e para a COFINS?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Sei que existe a empresa comercial exportadora, mas comercial importadora, existe? estas empresas (exportadora e importadora) podem optar pelo simples nacional?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Sendo a empresa Americana Granitos enquadrada no Lucro Real, temos por direito o credito pelas compras do pis e cofins (1,65 pis e 7,60 cofins). Temos muitos casos de compra de materia-prima (blocos de granito) vindos de empresa Simples Nacional. Pergunta: a aliquota do meu credito continua sendo 1,65 e 7,60 mesmo a mercadoria ter origem de empresa simples nacional?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Sendo essa empresa do simples nacional e faz venda de cartões telefonicos de diversas operadoras e recebe uma comissão pode ser pelo simples nacional e qual tabela.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Serv de galvanoplastia, tributada pelo lucro presumido, obteve uma receita não operacional ref a aplicações financeiras, como devo proceder no cálculo para recolhimento do IRPJ e da CSLL?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Serviço de transpote de pessoa juricia para pessoa juridica tem retenção de IR? 
No serviço de transporte autonomo onde é retido 2,5% de INSS SEST/SENAT este valor eu posso deduzir da minha base de calculo do IR?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Serviços de Gestão e Operação de tráfego enquadra-se no simples nacional? se sim qual anexo?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Situação: darf 0561 vencia dia 08/02/2008 e foi pago, sem encargos, no dia 11/02/2008. Qual código da receita deve ser utilizado para recolhimento da multa devida?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Sobre a incidência de retenção dos Tributos Federais, de que trata a IN SRF nº 480/2004, sobre seguro pago na importação de bens. O seguro é cotado em Dolar Americano e pago à Seguradora Bradesco depositado na conta da sede em Nova Iorque.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Sobre a retenção de IRF no pagamento de comissão a pessoa física, caso ele resida no exterior, como calculo o IR Fonte, e como procedo com as informações na DIRF anual, existe código de retenção para esse IRF ou uso "0588" ? Como ele comprova a residência no Exterior ?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Sobre Irrfonte cobrado sobre resgate de aplicação de Cdb,Fundos,é uma despesa,como contabilizar creditar o banco e debitar qual conta?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Sobre o IMPOSTO DE RENDA descontado numa aplicação financeira á prazo fixo de uma pessoa jurídica SEM FINS LUCRATIVO: SINDICATO DE CLASSE TRABALHISTA: SINDICATO DOS BANCÁRIOS. pergunto: este desconto do imposto de renda sobre a aplicação bancária é correto ou não? Ou poderá ser isentado o sindicato deste tributo?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Sobre uma factoring pode optar pelo Simples NAcional? Se for lucro Presumido ou Real quais as alíquotas, impostos que esta empresa paga? Precisa ter registro no Banco Central?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Socio participa com 50% de uma empresa optante pelo simples nacional, pode participar de outra com 50% optante pelo simples nacional, desde que nao ultrapasse o faturamento anul de 2.400,000,00.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

SOCIOS DE EMPRESA QUE SÃO MENORES LANÇADOS COMO DEPENDENETES DO PAI ADMINISTRADOR NÃO SOCIO DA EMPRESA EU TENHO QUE FAZER O IRPF DESTES SOÓCIOS MENORES IGUAL? OU A DEPENDENCIA DELES NA DECLARAÇÃO DO PAI NÃO PRECISA DECALARAR?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

SOLICITAMOS INFORMAR A ALIQUOTA DE PIS E COFINS NO REGIME CUMULATIVO PARA EMPRESA DE SEGURANÇA TRIBUTADA PELO LUCRO REAL TRIMESTRAL.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

SOLICITO A SEGUINTE INFORMCÃO: COMO EFETUAR OS LANCAMENTOS CONTABEIS DE UMA EMPRESA (REVENDA DE VEICULOS) ONDE OS BENS ENTRAM COMO "BENS EM CONSIGACÃO", E A EMPRESA OBTEM COMO RECEITA A COMISSÃO SOBRE A VENDA




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Solicito esclarecimento e fundamento legal sobre o fato de as negativas federais (SRF e Divida Ativa da União)serem emitidas apenas para o cnpj matriz.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Solicito esclarecimentos sobre aplicações financeiras de renda fixa e variável no regime do Lucro Presumido. Exemplo uma aplicação R$ 100.000,00, rendimento até agora é R$ 20.000,00 e resgate de R$ 15.000,00. As minhas dúvidas são: Quando é que o rendimento faz parte da base de cálculo para apuração dos impostos? É quando apuro o rendimento no resgate da aplicação ou tenho que oferecer mensalmente e/ou trimestralmente conf. extrato? Caso seja no resgate, os regastes parciais são considerados rendimento ou principal? Como faço esses cálculos? Posso oferecer o rendimento da aplicação uma vez por ano? Quando posso usar o IR retido na fonte s/aplicação financeira para dedução do IRPJ a pagar apuração trimestral?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Solicito informações sobre a compensação de Pis e Cofins em razão de vendas com suspensão, isenção, alíquota zero ou não incidência do Pis e da Cofins. A empresa tem como atividade o COMÉRCIO ATACADISTA DE BEBIDAS. Tenho notícia de que a lei permite o aproveitamento, referente ao período de 09 de agosto de 2004 até o primeiro trimestre do ano calendário de 2005. Solicito informações de como proceder para pedir a restituição, formulários.




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Solicito informar se a denominação social a seguir está correta: TOP CLEAN SERVIÇOS DE LIMPEZA E CONSERVAÇÃO LTDA. Ramo de Negócio: Serviços de limpeza e conservação. ou no ramo é necessário especificar, como por exemplo: Serviços de limpeza e conservação em residencias, lojas e condomínios.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Solicito legislação da exclusão da vendas dos computadores na base de cálculo para empresa que se encontra no lucro presumido.




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Solicito orientação sobre a abertura de empresa, como segue: um casal, com propriedade rural, possui dois caminhões em nome da esposa. Gostaria de comprar o terceiro caminhão, também em nome da esposa. Seria viável constituir uma antiga firma individual hoje requerimento de empresário, em nome da esposa com a atividade de agroindústria, já que compra e vende bovinos?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Solicito um embasamento legal referente a exclusão da venda de computadores da base de cálculo.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Somos empresa Ltda, de capital fechado, com 7 sócios, faturamento em torno de R$ 10.000.000,00, e patrimonio liquido de aproximandamente R$ 3.500.000,00. Nesta situação gostaria de saber se estamos enquadrados na lei 11.638 de 2007, que em seu artigo 199, regula o valor do saldo da conta reserva de lucros. Caso positivo, gostaria de saber como a empresa deverá proceder contendo os seguintes saldos nas contas: Capital Social: R$ 520.000,00 Reserva de Lucros: R$ 2.676.682,28 Reserva Incentivos Fiscais: R$ 111.564,20 Reserva Correção: R$ 42.317,778




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Somos indústria beneficiadora de trigo para a fabricação de farinha, optantes pela tributação com base no lucro real trimestral, e temos algumas receitas que temos dúvidas se possuem tributação de PIS e COFINS.As receitas são: - Juros Recebidos sobre duplicatas atrasadas - Juros de Aplicações Financeiras - Descontos obtidos - Receita de Venda de embalagens (embalagens de papel) avariadas Gostaria de saber se as receitas acima descritas possuem incidência de PIS e COFINS.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Somos tomadores de um serviço de Ensaios de aferição de Transformadores, este serviço foi executado da seguinte maneira, o prestador de serviço, trouxe um funcionário(que não é engenheiro), que é o operador de uma máquina que executou o teste no equipamento. Nós enquadramos como serviço de Análise Técnica e retemos 1,5% de IR e como não atingiu os R$ 5.000,00 não retemos os 4,65%. O prestador questionou esta retenção, pois alega que o operador de máquina não é um serviço caracterizado como profissional. Perguntamos, está correto a retenção? Pode nos passar a base legal se tiverem outra posição.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Somos um supermercado, para venda consumidor final cigarros é tributado de pis e cofins?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Somos uma empresa tributada pelo lucro presumido,recebemos em doação de uma prefeitura uma área de terra com algumas benfeitorias em cima. Não vamos precisar dar nada em troca. Toda essa negociação foi feita atravéz de escritura pública. Gostaria de saber como lanço na contabilidade está operação?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Somos uma empresa tributada pelo lucro real, importamos e revendemos auto peças, gostariamos de saber se existe uma alíquota diferenciada na importação PIS (2,3%) e 10,8%(COFINS) , podemos manter este crédito ? E na revenda temos que debitar estas alíquotas também?Qual a legislação que trata deste assunto?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

SOU EMPRESA DE FABRICAÇÃO DE MOVEIS - FIZ UM CONTRATO DE "SERVIÇOS DE DIVULGAÇÃO DOS FINANCIAMENTOS" COM A LOSANGO PROMOÇÕES E VENDAS LTDA, EU VOU EMITIR UMA NF DE SERVIÇO VALOR r$ 25.000,00. DUVIDA ? DEVO RETER 1,5% DE IR ; E OS 4,65% DEVO RETER TAMBEM??




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Sou socio gerente da empresa racol, solicito informação se uma empresa que paga impostos pelo simples nacional, pode, durante o exercício mudar para presumido ou lucro real.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Sou uma fábrica, irei transportar um produto até o estabelecimento de meu cliente com nf de demonstração, devendo retornar caso este não seja aprovado pelo cliente.O frete será por minha conta.Posso aproveitar direito a crédito de PIS e COFINS?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

SOU UMA PESSOA JURIDICA TRIBUTADA PELO LUCRO PRESUMIDO CUJO OBJETO SOCIAL É A ADMINISTRAÇÃO/COMPRA/VENDA DE IMÓVEIS PRÓPRIOS E/OU DE TERCEIROS, COMPRA/VENDA DE MATERIAIS DE CONSTRUÇÃO E PARTICIPAÇÃO EM OUTRAS SOCIEDADES. NO ANO DE 2007 AUFERIMOS RECEITAS REFERENTE A ALUGUEIS RECEBIDOS DE IMÓVEIS PRÓPRIOS DA EMPRESA. TEMOS A OBRIGATORIEDADE DE FAZER A DIMOB REF AO ANO DE 2007? QUAL A BASE LEGAL? OBSERVAÇÃO: TODOS OS IMÓVEIS CITADOS ENCONTRAM-SE PARA LOCAÇÃO EM DIVERSAS IMOBILIÁRIAS DE PORTO ALEGRE, AS IMOBILIÁRIAS TAMBÉM PRECISAM FAZER A DIMOB? QUEM TEM A OBRIGATORIEDADE DE ENTREGAR A DIMOB NESSE CASO?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Surgiu uma dúvida o preenchimento da DCTF e DACON para empresas que estão como INATIVA, deve ser feito ou não?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tem incidência de PIS e COFINS sobre o ganho de capital na alienação de bem do ativo permanente para empresas optante pelo lucro real e pelo lucro presumido?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tem-se 3 empresas: A, B e C. Todas as empresas são S.A. de capital fechado. A empresa A é acionista majoritária da B. A empresa C também participa na empresa B. Além disso, a empresa B também participa na empresa C, ou seja, C participa em B e B participa em C. Dúvidas: 1) Estas participações societárias são permitidas? 2) Qual será o método de avaliação destes investimentos nestes casos (equivalência ou custo)? 3) Gostaria que todos os investimentos fossem avaliados pelo método de custo. Isto é possível? Qual a condição? 4) Como fica a questão da responsabilidade (limitada ou ilimitada)?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos alguns clientes com ramo de transportes de cargas que estão recolhendo tributos como Lucro Presumido. Pensamos em optar pelo Simples Nacional. Como começariam a recolher no simples? Faixa de faturamento 1 ou temos que ver o faturamento do ano 2007 e enquadrá-los na faixa compativel ao faturamento?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos as seguintes dúvidas: Numa rescisão de contrato de Representação Comercial, deve ser emitido nota fiscal de prestação de serviço? ou pode ser feito recibo? quais os impostos que devem ser recolhidos? embasamento legal?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos créditos de IRPJ e CSLL a recuperar do ano de 2005 e 2006 (a empresa pagava impostos por balanço de suspensão ou redução mensalmente e no final do ano ela não usou todo o valor pago durante o ano) esses valores não utilizados posso aproveitar mensalmente em 2007? Precisa fazer perdcomp?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos um caso de um cliente com transportes de alunos para faculdade, tem possibilidade de nos encaixar no Simples Nacional? Qual o Anexo? Obs. transporte fora do municipio.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos um cliente - posto de combustiveis- que por força do dissidio da categoria fornece cestas básicas aos seus funcionários. Pergunto: este valor pode ser lançado como despesa da empresa?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos um cliente com atividade de Laboratório de analises clinicas, e gostaria de saber a partir de que data a base de calculo do IR de 8%passará a vigorar,conforme a Lei 11727.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos um cliente com ramo de atividade de Bar e Lanchonete, sendo que o mesmo efetua compra e venda de cigarros. Pergunto: ele pagará os 2,75%( 1ª faixa do Simples Nacional) sobre o faturamento total dele, inclusive sobre a venda de cigarros, sendo que o mesmo é enquadrado no simples gaucho?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos um cliente com ramod e revenda de aparelhos celulares e cartões da empresa VIVO. Ele gostaria de abrir um quiosque de vendas num shopping e então queremos saber quais os procedimentos para isto. Devemos abrir nova empresa ou filial? Como fica a questão do endereço? E a tributação, será a mesma, pois a empresa é simples nacional? Se ele abrir num hall do shopping e depois decidir se mudar para um supermercado devemos fazer alteração de endereço?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos um cliente enquadrado no Simples Nacional, Empresário(antiga firma individual) que gostaria de fazer retirada mensal de lucros. É possivel ou há algum impedimento?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos um cliente que é OSCIP e ela precisa de recibos para dar em contrapartida a doações recebidas. Existe um tipo de modelo padrão para esse tipo de recibo? Caso negativo, pode me dar instruções para montar esse recibo?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos um cliente que é prestador de serviços enquadrado como lucro presumido e presta o serviço que está enquadrado na atividade 26.01 - Serviços de coleta, remessa ou entrega de correspondências, documentos, objetos, bens ou valores, inclusive pelos correios e suas agências franqueadas; corrier e congêneres, da Lei Complementar 116/2003 (lei federal do ISS). Minha dúvida é: Qual a alíquota de presunção do IRPJ neste caso? Devo considerar 16% por ser uma transportadora ou devo considerar 32% por ser um prestador de serviços?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos um cliente que é tributao pelo lucro presumido. está vendendo um veiculo que está totalmente depreciado por 38.900,00 qual os impostos e os percentuais que teriamos na venda dele?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos um cliente que é uma indústria moveleira no RS e esta possui um parceiro em Curitiba que é nosso agente de negócio. Este parceiro faz o projeto da colocação dos móveis (define o leiaute) e após faz a montagem dos móveis. No momento da venda o consumidor final recebe uma nota de móveis da fábrica e uma nota de serviço do parceiro de Curitiba. O parceiro de Curitiba fornece nota de Realocação de mobiliário e está enquadrado no Simples no anexo III. A outra situação que também ocorre é que o cliente final recebe nota só de móveis da fábrica e o parceiro emite nota de serviço de montagem de móveis para a fábrica. A nossa dúvida é se o parceiro pode realmente estar enquadrado no simples? Se a resposta for afirmativa o seu enquadramento no anexo III esta correto?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos um cliente que comprou um computador. Este cliente é optande do Lucro Presumido. Ele tem algum benefício?Deduz impostos IR e CS sendo que ele é prestador de serviço/Clínica Medica.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos um cliente que possue atividade de comércio varejista de equipamentos e suprimentos de informática. Ele gostaria de fazer alteração de atividade para poder prestar serviços (terceirizar serviços) para outra empresa. Estes serviços seriam de conserto de equipamentos de informática. Pergunto: qual o CNAE usado para estes serviços? E a empresa pode ainda continuar como simples nacional?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos um cliente que possue todas as estruturas de custo de seus produtos e faz todos os meses o inventário físico de matéria prima e produto acabado. Em processo são somadas as ordens de produção em aberto. Minha pergunta é a seguinte. Gostaria de usar toda essa estrutura para valorizar contabilmente o estoque, pois conforme a Legislação do IR tenho como usar o custo padrão, porém tenho que ajusta-lo para o real. Já analisamos e verificamos que pelas estruturas e pelo custo padrão normalmente o valor das estruturas dá a menor que o real, então como fazer esse ajuste. Existe algum material que eu possa verificar um exemplo na pratica. Na teoria já sei como fazer??




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos um cliente que possui um processo contra a empresa aérea TAM, pois seu filho foi uma das vitimas do acidente da TAM ocorrido no ano passado. Gostaríamos de saber se esta indenização é sujeita a tributação.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos um mercado tributado pelo lucro real, recebemos algumas nfs. de compras de distribuidor, assinalando em produtos como fralda descartavel, acetona e tinta de cabelo como pis e cofins retido na fonte, gostaria de saber se devo considerar estes produtos com alíquotas de saída e entrada e pis e cofins "zero"




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos uma empresa com a seguinte atividade: Corretores e agentes de seguros, de planos de previdência complementar e de saúde. A nossa duvida é qual a aliquota e código da Darf referente os impostos de IRPJ, COFINS, PIS e CSLL. Tambem qual a diferença de empresas Corretoras autonomas de seguros e a atividade na qual informei.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos uma empresa com a seguintes atividade _ Serviços em manutençao em informatica e redes de computadores ,minha duvida e a seguinte a mesma pode estar equadrada no SIMPLES NACIONAL pois a mesma ja tem enquadramento no SIMPLES NACIONAL desde 07/2008 mas estava com ramo de comercio e agora em 11/08/2008 teve alteraçao para este ramo de atividade exclusivo?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos uma empresa com o ramo de compra e venda de veiculos usados qual os percentuais que uso para calcular Pis, Cofins, IR E CSSL?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos uma empresa de Lucro Presumido, ela vendeu um veículo dia 13/04/2007 pelo valor de R$ 25.000,00. Data de aquisição do veículo 05/04/2004 no valor de 32.750,08. Qual será o seu ganho de capital? E quanto terá que pagar de imposto? Qual o código do darf, e onde posso tirar esse darf? Outra coisa, como vou lançar contabilmente essa venda, sei que é uma Receita não Operacional, mas não sei qual a contra partida; e como vou lançar a baixa desse bem no ativo?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos uma empresa de Lucro Presumido, ela vendeu um veículo dia 13/04/2007 pelo valor de R$ 25.000,00. Data de aquisição do veículo 05/04/2004 no valor de 32.750,08. Qual será o seu ganho de capital? E quanto terá que pagar de imposto? Qual o código do darf, e onde posso tirar esse darf? Outra coisa, como vou lançar contabilmente essa venda, sei que é uma Receita não Operacional, mas não sei qual a contra partida; e como vou lançar a baixa desse bem no ativo?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos uma empresa de Viagens de Universtários no Lucro Presumido e o dono desta empresa tem 50% de uma outra empresa(padaria) no Simples Nacional. Poço deixar assim ou vou ter que mudar contrato da padaria para que o socio que já tem outra empresa precisa ter - de 10%




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

TEMOS UMA EMPRESA ENQUADRADA NO SIMPLES NACIONAL, QUE TEM O RAMO DE COMÉRCIO DE PEÇAS PARA VEÍCULOS. ESTA EMPRESA RECEBEU PROPOSTA DO BANCO DO BRASIL PARA TERCERIZAR O RECEBIMENTO DE CARTÕES, CONVNIOS , GUIAS, CARNS E ASSEMELHADOS, IMPOSTOS, TAXAS, CONTRIBUIÇÕES, SAQUES EM CONTA CORRENTE, ETC.., GOSTARIA DE SABER SE ESTA NOVA ATIVIDADE PODE SER INCLUIDA NO SIMPLES OU NÃO.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos uma empresa optante pelo simples Nacional a mesma recebe Nota fiscal da UNIMED com destaque de IRenda na fonte devemos fazer esta darf para o devido recolhimento? A empresa SIMPLES NACIONAL deve emitir darf de retençao na fonte das notas fiscais de serviço que recebe? Qual e a lei ?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos uma empresa prestadora de serviço(antiga firma individual) que presta serviços de entrega de medicamentos para uma farmácia(tele-moto),qual a base de cálculo que devo adotar para apuração do IRPJ E CSLL PRESUMIDO TRIMESTRAL, sua RECEITA BRUTA anual é de + ou - R$ 50.000,00,pois fiquei em dúvida se é 32% ou 16%/




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos uma empresa que é lucro real, cujo a atividade é clinica medica, gostariamos de saber qual o percentual que iremos cobrar de IR e CSSL sobre o valor do lucro?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos uma empresa que é uma escola de ensino fundamental, está na tabela III, a dúvida é a seguinte: Eles estão querendo, colocar mais duas atividades são elas: cnae 8599-6/05 cursos preparatórios para concursos e 8599-6/03 treinamento em informatica. Com essas duas atividades a mais a empresa poderá permanecer na tabela nº III do simples nacional?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos uma empresa que fabrica equipamentos de refrigeração, esta empresa comprou uma empilhadeira, o valor desta empilhadeira pode ser descontado no pis e cofins, sendo estes sistema não-cumulativos e a empresa enquadrada no lucro real.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

TEMOS UMA EMPRESA QUE NÃO FOI ACEITO SEU ENQUADRAMENTO NO SIMPLES NACIONAL, A MESMA POSSUI O CNAE 63.11-9/00 TRATAMENTO DE DADOS, PROVEDORES DE SERVIÇO DE APLICAÇÃO E SERVIÇOS DE HOSPEDAGEM NA INTERNET. ESTA EMPRESA NA REALIDADE É SÓ DE PROCESSAMENTO DE DADOS, COMO PROCEDO PARA ENQUADRA-LA NO SIMPLES NACIONAL? POIS ENTENDO QUE SOMENTE A OPÇÃO TRATAMENTO DE DADOS NÃO É VEDADA, QUAL O PROCEDIMENTO?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos uma empresa que neste ano de 2008 vamos fazer pelo real.Como fazer para saber a melhor forma de tributação,estimativa mensal ou real trimestral ? e nas duas formas de apuração o pis e cofins tem que ser o não cumulativo?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos uma empresa, optante pelo Lucro Presumido, que aluga um de seus imóveis. No contrato de locação ficou estabelecido que o locador reembolsará para nossa empresa o valor do IPTU, proporcionalmente à área que ocupa. A pergunta é: O valor desse reembolso é tributável para fins de apuração do IRPJ, CSLL, PIS e COFINS?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Temos valores a Receber de clientes inadimplentes, e gostariamos de saber como proceder contábilmente e tributário para baixar como perdas estes valores e como proceder na tributação.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho 2 empresas prestadoras de serviços, 1 é prestadora de serviços na área de XEROX e a outra na área de prestação de serviços de SERRARIAS DE MADEIRAS. Gostaria de saber em qual anexo das tabelas elas se enquadram.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho a seguinte situação um cliente comprou um imóvel em 2005 em nome da pessoa física , porem integralizou este imóvel no capital social sem ter alterado a escritura do imóvel da pessoa física para a jurídica. Em 2008 vendeu este imóvel , recebeu o valor através da Caixa Econômica , mas a Caixa não aceitou creditar no nome da pessoa jurídica , pois no registro de imóveis constava o nome da pessoa física. Minha pergunta è: como regularizar esta situação , pois o imóvel já foi vendido , teríamos que fazer um lançamento de ajuste contábil e alteração contratual, segundo meu cliente este o valor da venda deste imóvel vai ser transferido para conta da empresa . poderíamos fazer um lançamento de ajuste de exercícios anteriores estornando o lançamento ref. a integralização de capital e quando este valor ingressar na empresa fazer o lançamento de banco contra capita social. Por que na verdade não vai ter alteração no valor do capital social, pois o valor que foi lançado de forma errado vai ingressar na empresa através deste deposito. e a tributação da venda de imóvel seria pela pessoa física através da apuração do ganho de capital.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho aqui uma empresa (Simples) no qual recebeu um seguro de automóvel vlr esse que entrou no caixa, mas preciso de uma conta crédito, devo criar qual conta? Receitas não operacionais?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho clientes que são optantes pelo simples nacional, prestam serviços para orgãos publicos e não recebem mensalmente as sua nfs desejam tributar pelo regime de caixa como devo proceder, se eles emitem a nf mensalmente. E levam até 60 dias para receber está situação como deve ser informado na declaração de ir




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho comércio de farmácia e mercado optante pelo lucro real.As despesa com energia e aluguel posso me aproveitar de credito de pis e cofins? obs.o aluguel que pago , o proprietário é uma pessoa juridica e não física.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho comércio optante pelo lucro real que possue filiais eu sempre concentro toda a contabilidade na matriz das filiais e o resultado lucro que resulta aplico o calculo irpj e cssl .esta correto procedimento?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

TENHO COMO CLIENTE UMA EMPRESA QUE VENDEU UM IMÓVEL, SENDO QUE NA ALIENAÇÃO OBTEVE LUCRO (GANHO DE CAPITAL), DESEJO SABER O SEGUINTE: 1)DEVO PAGAR SOMENTE IRPJ E CS? 2) NO CASO DE LUCRO PRESUMIDO POSSO REDUZIR A BASE DE CÁLCULO OU O IMPOSTO INCIDE NA TOTALIDADE DO LUCRO? 3) NO CASO DE LUCRO REAL POSSO ABATER ALGUMA DESPESA?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho dúvida em relação a transferência de estoque, pois meu cliente adquiriu um mercado no mês de julho de 2007, utilizou a empresa do antigo proprietário por um período de 01 mês até que sua empresa ficasse pronta (registrada) assumindo o compromisso da manutenção da empresa do antigo dono por este período pagando impostos relativos a movimentação que houvesse neste mês ou pelo período em usofruise da mesma a qual foi de aproximadamente R$ 9.000,00. A empresa do Vendedor era tributada pelo lucro real e a nova de meu cliente é tributada pelo Simples. Na transferência de estoque segundo o vendedor gerou um débito de PIS e COFINS no valor de aproximadamente R$ 4.000,00 e o referido vendedor alega que quem tem obrigação de pagar o imposto em questão seria o comprador o que não condiz com nosso entendimento, mas de qualquer forma gostarimos de vossa opinião.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho direito a credito de PIS e COFINS de material aplicado na produção se o fornecedor é optante do Simples Nacional?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho duas empresas INDIVIDUAL uma delas tem SOMENTE atividade de (organização de excursões em veículos rodoviários próprios intermunicipal, interstadual e internacional cod.42299-04), e a outra SOMENTE atividade de(outras atividades de publicidade não especificada anteriormente cod.7319--099).Posso tributar elas pelo tabela III do simples nacional.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho duvida sobre o item 4, da declaração do simples nacional que é refente o vlr do lucro contabil apurado? Ese vlr tem que ser de todo o ano ou so do 2º semestre, e qdo houve prejuizo como informo, o lucro contabil apurado é o lucro que aparece na Dre?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho em mão uma NF do médico do trabalho aqui da empresa, na qual ele dicriminou: serviços médicos R$ 500,00 e visita técnica R$ 750,00 totalizando R$ 1.250,00. estou na dúvida se devemos reter IMPOSTO DE RENDA para a empresa de prestação de serviços médicos.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho empresas optante pelo real presumido e simples nacional sempre contabilizei um caixa unico na contabilidade para esta empresa esta correto este procedimento?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho o caso de 3 empresas que vou chamar de empresa A,B e C. A empresa A é do lucro presumido, tendo os mesmos sócios pessoa fisica da empresa B e C, e ela é sócia com maior parte do capital das empresas B e C, só que a soma dos faturamentos das três empresas juntas não chega a R$ 2.400.000,00, teria algum problema alguma delas optarem pelo simples nacional.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

TENHO O CASO DE UM CONTRIBUINTE DO RAMO DA CONTRUÇÃO CIVIL QUE TRIBUTA DETERMINA OBRA SUA PELO RET-REGIME ESPECIAL DE TRIBUTAÇÃO (PATRIMONIO DE AFETAÇÃO), GOSTARIA DE SABER SE HÁ ALGUMA RESTRIÇÃO EM LANÇAR NA SUA CONTABILIDADE AS DESPESAS C/PUBLICIDADE, PROPAGANDA E CORRETAGENS SOBRE VENDAS?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

TENHO PESSOAS CONTRATADAS ATRAVES DO ESTAGIO PAGO CIEE QUE POR AONDE NOS CONTRATAMOS ESSAS PESSOAS. QUERO SABER SE POSSO DEDUZIR COMO DESPESAS OPERACIONAL PARA CALCULO IR E CSSL. E NA FICHA 64 CONSIDERO LINHA 04 OU 12.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho que  fazer provisão para devedores duvidosos..todos os mes ou somente em dezembro e qual q porcentagem é 4%




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

TENHO UM CASO DE UMA EMPRESA QUE O SIMPLES NACIONAL DUAS VEZES NA MESMA COMPETENCIA...VOCES PODEM ME DIZER QUAL É O PROCEDIMENTO QUE DEVO FAZER PARA REAVER O VALOR?




Contribuiçăo Social (CSL) - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho um cliente com o ramo de laboratorio de anelise clinica,com fica a bese de calculo de sua receita na opção lucro presumido ref. lei 23/6/2008- ou mp 413/08




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho um cliente que é a Mitra Diocesana de Vacaria, uma sociedade inscrita no CNPJ da religião catolica e com a Imunidade de Impostos conforme Art 150, VI, "b" e "e" e o § 4º da Constituição Federal de 1.988 que estabelece esta imunidade tributária para Templos de Qualquer natureza. Nossa pergunta é a seguint. Os Imóveis de propriedade da Mitra Diocesana, como casas, salas, igrejas, salões de festa, apartamentos e terrenos baldios, alguns alugados. estes Imóveis todos algudados ou não estão beneficiados pela imunidade tributária do IPTU em seus municipios de Origem.




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho um cliente que foi na categoria geral ate junho/2007 e julho a dezembro/2007 ela se enquadou como simples nacional, como faço com a DIPJ que não tem como alterar a data, pos terei que fazer até junho e o programa já da automaticamente.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho um cliente que no ano anterior teve somente receita bruta da Atividade Rural, mas no fechamento da Declaração PF a despesas foi maior, gerando prejuizo. Pergunto pode este cidadão fazer doação para campanha politica de eleições 2.008, porque a mesma diz que para fazer doação é limitada a receita bruta do ano anterior, mas neste caso ele teve receita bruta mas também teve despesas da atividade que ficou com prejuizo a compensar. O que devo fazer pode ou não fazer as doações para campanha politica?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

TENHO UM CLIENTE QUE NO ANO DE 2007 DOOU TODO O SEU PATRIMÔNIO PARA OS FILHOS COM GRAVAME DE USUFRUTO,DESEJO SABER SE DEVO TIRAR DA DECLARAÇÃO DE IMPOSTO DE RENDA OS BENS DOADOS E COLOCAR NO PATRIMONIO DOS FILHOS? ou fica ainda no patrimônio do doador




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho um cliente que possui uma distribuidora de gás GLP, lucro presumido, a empresa fornecedora deles paga uma comissão a título de serviços diversos prestados, o meu cliente não emite nota desses valores, mas o fornecedor declara junto a SRF e faz retenção do IR, ref.a esses valores o meu cliente tem que recolher PIS, COFINS, CSLL e IR normalmente?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho um cliente que possui uma matriz, e no ano de 2007 constitui uma filial. Minha dúvida é com relação a impressão dos livros contábeis, o Diário e o Razão, será individualizada ou não?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho um cliente tributado pelo lucro real que adquiriu através de um contrato de compra e venda um ponto comercial onde ele instalou uma loja, gostaria de saber se posso amortizar mensalmente e qual a taxa de amortização para este bem.




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho um cliente, que atua aqui na cidade no ramo da Prestação de Serviços e Venda de Mercadorias. O mesmo quer abrir uma nova empresa na cidade de Balneário Camboriú, em SC. Neste estado, existe algum benefício concedido pelo governo no que tange ao ICMS? Se sim, quais os benefícios? Ao abrir esta empresa, a mesma poderá optar pelo Simples Nacional?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho um clinica medico pelo lucro real o que eu posso deduzir de despesas no valor do imposto (ex.material empreagod , confeccao de placas propaganda? Material empregado na reforma de instalacoes? Assessoria coleta de lixo? Servico tratamento de efluentes do RX? Confeccao de receituarios? Servicos prestados em processamento de contas




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho um imovel financiado pelo caixa... na declaração de bens e direitos coloco o valor na situação 2007 ou somente coloco o historico na descriminação e futuramente quando terminar de pagar coloco o valor ?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma cliente que paga 30% da faculdade a alguns funcionarios, eu posso lançar somente o que se refere os 30% na minha contabilidade,ou integral, ou existe alguma norma da Receita Federal que me proibe.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

TENHO UMA DUVIDA EM RELAÇÃO CREDITO PIS E COFINS TENHO ALUGUEL 1.683,41 E GANHO BONIFICAÇÃO TODOS MES 388,48 PAGANDO ATÉ O VENCIMENTO ME RESULTANDO LIQUIDO A PAGAR 1.294,93 ME CREDITO DO VALOR ANTES DA BONIFICAÇÃO OU VALOR QUE PAGUEI E QUANTO A BONIFICAÇÃO QUE GANHEI NÃO PRECISO PAGAR PIS E COFINS SENDO A EMRPESA PELO LUCRO REAL. 1683,41 CREDITO DESTE VALOR PIS COFINS -388,48 PAGO PIS E COFINS BONIFIÇÃO _______ 1.294,93 OU CREDITO DESTE PIS E COFINS.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma duvida referente ao ECD. Existe alguma normatização em relação ao plano de contas para as empresas obrigadas e apresentar o Sped? Existe um plano de contas padrão? Caso tenha, você tem como me enviar o mesmo?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

TEnho uma empresa com capital social de 100.000,00, 50.000,00 cada sócio. Um novo sócio está entrando com 33,33%, pagando 200.000,00 pela quota de cada sócio. Como fazer para essa diferença de valor nao incidir Ganho de Capital? Qual seria a melhor maneira de efetuar essa operação?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa constituida em 04/2006, uma construtora e incorporadora, porém a empresa não teve movimentação financeira, o balanço patrimonial de 2007 esta da seguinte forma, Ativo - caixa 100.000,00, passivo não há, patrimonio liquido - capital social 100.000,00, para participar de uma licitação agora eles querem (exigem) os seguintes indices liquidez total (LT) superior a 1,2, liquidez corrente superior a 1,2, e grau de endividamento 0,5, como posso agir se a empresa so apresenta ativo de 100.000,00 e nao apresenta passivo? eles me inofrmaram que é de acordo com a lei n 8666/93.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa constituida em 04/2006, uma construtora e incorporadora, porém a empresa não teve movimentação financeira, o balanço patrimonial de 2007 esta da seguinte forma, Ativo - caixa 100.000,00, passivo não há, patrimonio liquido - capital social 100.000,00, para participar de uma licitação agora eles querem 9exigem) os seguintes indices liquidez total (LT) superior a 1,2, liquidez corrente superior a 1,2, e grau de endividamento 0,5, como posso agir se a empresa so apresenta ativo de 100.000,00 e nao apresenta passivo? eles me inofrmaram que é de aqcordo com a lei n 8666/93.




Contribuiçăo Social (CSL) - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa Corretora de Seguros, gostaria de saber se o aumento da alíquota da CSLL para 15% prevista para maio/2008 também cabe para ela ou somente para as Cia seguradoras.?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa cujos sócios são uma pessoa juridica italiana e uma pessoa juridica nacional, o faturamento deste empresa é superior ao limite do simples nacional.Um dos sócios da pessoa juridica nacional possui outra emporesa, esta pode optar pelo simples nacional?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa de consultoria em ações jurídicas (a empresa não representa as partes, apenas presta consultoria para advogados e escritórios de advocacia), como devo enquadrar a mesma? Sociedadede civil ou limitada? Qual o CNAE a ser utilizado?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa de locação de automoveis gostaria de saber como é emitada a nota fiscal tipo: cfop, se deve ter alguma retenção, qual o tratamento tributario das empresa de locação de automoveis em geral e se deve haver um tipo de contrato de locação para cada cliente que vier fazer uma locação.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

TENHO UMA EMPRESA DE PUBLICIDADE QUE GANHOU UMA LICITAÇÃO COM UM ÓRGÃO PÚBLICO. SÓ QUE PARTE DESTE SERVIÇO ELA VAI SUB-CONTRATAR. ENTÃO, GOSTARIA DE CONFIRMAR SE ESTA PARTE SUB-CONTRATADA PARA UMA RÁDIO A MINHA EMPRESA NECESSITA PAGAR IR E CS, POIS PELO QUE VI FICA DISPENSADA DA RETENÇÃO NESTES CASOS. ENTENDO Q COMO ELA NÃO RECEBE PELO SERVIÇO E SIM REPASSA O VALOR ESTE DEVE SER TRIBUTADO NA SUB-CONTRATADA. SÃO EMITAS NF DE SERVIÇO PARA ESTA TRANSAÇÃO. POR FAVOR SE TIVER A BASE LEGAL




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa de transportes que contratou um motorista autonomo.. Ele fez o frete dia 10/09 e 15/09 Devo somar os dois valores para ter a minha base de calculo? ou cada frete é uma base separada.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa do simples, objetivo social venda de móveis, porém vendemos uma maquina, ativo imobilizado (compra 10.000,00 venda 45.000,00) qual a tributação que terei em cima desta venda. Será uma exportação?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa em atividade(A) e 2 paralisadas(B e C), as 3 têm os mesmos sócios. A empresa B possui bens c/valor contábil de R$ 10.000(vlr. mercado R$ 50.000); dividas de R$ 6.000 c/a empresa A e de R$ 57.000 c/a empresa C; e Passivo a Descoberto de R$ 53.000. Gostaria que a empresa A incorporasse as empresa B e C, mas não sei como lidar c/essas dívidas, já que a empresa B não tem como pagar. Todas são tributadas pelo Lucro Presumido... qual a maneira menos onerosa de fazer essas mudanças?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa enquadrada no Simples Nacional que tem como atividade principal o ramo de alimentos (viandas), e quer agregar uma atividade de vestuário, pergunto-lhes, pode ser feito isso?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

TENHO UMA EMPRESA ENQUADRADA NO SIMPLES NACIONAL QUE TRABALHA PARA A PREFEITURA MUNICIPAL DE TAQUARA - RS, POREM A MESMA NÃO ESTA RECOLHENDO O DAS, TEM UMA DIVIDA DE UNS 9 MESES PARA TRAZ, AGORA A PREFEITURA NÃO QUER MAIS PAGAR OS SERVIÇOS PRESTADOS JUNTO A EMPRESA, EXISTE ALGUMA LEGISLAÇÃO QUE REZA ISTO?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa enquadrada no SN, a mesma não tem o objeto de locação, mas a empresa comprou uma empilhadeira e locou-a para outra empresa pergunto o rendimento sobre a maquina tenho de tributar?? não perco a opão so SN??




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

TENHO UMA EMPRESA INDIVIDUAL COMERCIO(FARMACIA)OPTANTE PELO LUCRO REAL DESPESAS COM REFEIÇÃO DOS SÓCIO ADMINISTRADOR POSSO ABATER DO LUCRO. TELEFONE CELULAR DO SOCIO ADMINISTRADOR FAZENDO CONTRATO COMODATO POSSO ABATER DESPESA DELE NO LUCRO; O CARRO DO SOCIO ADMINISTRADOR FAZENDO O CONTRATO COMODATO POSSO TAMBEM ABETER AS DESPESAS DELE DO LUCRO . QUERIA RESPOSTA DESTA TRES PERGUNTAS E O EMBASAMENTO LEGAL.

 




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa inscrita na atividade - 3312-1/02 - Manutenção e reparação de aparelhos e instrumentos de medida, teste e controle. Com essa atividade, essa empresa pode ser optante ao Simples Nacional, ou existe alguma vedação?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

TENHO UMA EMPRESA LOCADORA DE VEICULOS, QUE TRIBUTA SEUS RENDIMENTO PELO LUCRO PRESUMIDO. O QUE ACONTECE, É QUE O SOCIO ENTENDE QUE EXISTE UMA MANEIRA DE NÃO PAGAR TANTO IMPOSTO, POR TAL RAZÃO SOLICITO ALGUNS ESCLARECIMENTOS PARA TENTAR FAZ-LO ENTENDER QUE NÃO EXISTE OUTRA MANEIRA DE FORMA LEGAL, DE PAGAR MENOS, OU SEJA: A) ESSA EMPRESA PARA PAGAR MENOS IMPOSTO, NÃO SERIA MELHOR ALTERAR A FORMA DE TRIBUTAÇÃO PARA LUCRO REAL? B) ELA PAGA NORMALMENTE PIS, COFINS, IMP. DE RENDA E CSL, EM QUAIS PERCENTUAIS? C) NO CASO DA VENDA DE VEICULOS NO PERIODO DE 5 ANOS(100% DEPRECIADO) APÓS A COMPRA, EXISTE O GANHO DE CAPITAL SOBRE O VALOR DA VENDA EM QUAL PERCENTUAL E QUAL A BASE? D) NO LUCRO PRESUMIDO, O IMPOSTO SOBRE O GANHO DE CAPITAL É CALCULADO DE FORMA SEPARADA DAS OUTRAS RECEITAS DE SERVIÇOS E VENDA DE BENS? E) QUAL O PERCENTUAL E QUAL A BASE, PARA O IMPOSTO NO LUCRO PRESUMIDO DAS RECEITAS DE LOCAÇÃO E VENDA DESSES BENS TOTALMENTE DEPRECIADOS?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa lucro presumido que obteve receita de arrendamento no mes de dezembro. Qual o percentual de presunção que utilizo para calculo do IRPJ e da CSLL trimestral?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa Lucro real que apurou prejuízo e não tera imposto à recolher (IR e CSLL) no mês e vendeu um bem do ativo imobilizado . Como devo proceder? pago IR e CSLL sobre o lucro obtido sobre a venda do bem do ativo imobilizado ou apuro normalmente?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa na área de (Treinamento em Desenvolvimento Profissional e Gerencial) que não pode ser do simples, veio alguma alteração para esta área de profiss. liberal e outros que podem migrar para o Simples Nacional. A alteração que veio foi a de Transporte de cargas, cfme. anexo único da resolução de 20/12/2007. se tem por gentileza qual o caminho para a busca.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa optante pelo lucro real pago mensalidade junto associaçao comercio industrial serviços de sapiranga para os funcionarios obeter desconto em assistencia medica odonto e outros beneficios junto associaçao pode deduzir do lucro como despesa.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa optante pelo simples nacional e que não teve movimento durante todo o ano de 2007. Fiz a entrega da declaração de inatividade/2008, preciso tb fazer a entrega da declaração do simples nacional?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa prestadora de serviços (imobiliária)optante pelo lucro real,recolho seus impostos da forma não cumulativa 1,65% e 7,6%, por isso, utilizo alguns créditos para redução da base de cálculo,são eles: - Despesa C/Aluguel mensal pago pela empresa; - Despesa mensal com energia elétrica consumida pela empresa; - Combustivel gasto(a empresa possui um veículo para mostrar os imóveis); - Despesa mensal com telefone (fixo e celulares). Gostaria de saber se esses são créditos que podem ser abatidos da BC para calculo dos impostos,e onde posso achar na legislação algo que fale sobre esses créditos, pois acho que estou usando créditos que não deveriam.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa prestadora de serviços,optante pelo lucro real, esta empresa recolhe seus impostos (pis/cofins)pela forma não cumulativa.Desta forma eu utilizo como crédito para redução da báse de cálculo os seguintes créditos: - o aluguel




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa que é lucro presumido e ela tem faturamento para a zona franca de manaus eu quero saber quais as porcetagens de pis,cofins,imp renda,csll sobre essas vendas?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa que é S/A de Capital Fechado, que tributa pelo lucro Real por estimativa. Para fazer o pagamento de Juro s/ capital proprio, existe a previsão que o calculo deve ser sobre as contas do Patrimonio liquido, limitando ao maior dos valores: 50% do LL ou 50% dos saldo de lucros acumulados e reservas de lucros de periodos anteriores. Minhas dúvidas são: 1) Se estou calculando JSCP de 2008, qual a base de lucros acumulados e reservas de lucros que uso? sendo que a previsão é periodos anteriores? refere-se ao ano anterior? 2) E se a empresa possui um ajuste de exercicios anteriores, o mesmo reflete no PL para esta limitação?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa que e LUCRO REAL, distribuidora de autopeças, gostaria de saber se existe algum produto nesse ramo que tenha retençao de PIS/COFINS, para que eu possa abater no DARF posteriormente?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa que está com os quatro últimos meses do simples apurado em atraso, ela pode perder o enquadramento no simples nacional por estar com os DAS atrasados?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

TENHO UMA EMPRESA QUE FAZ VENDA UTILIZANDO A REMESSA C/FIM ESPECIF.EXPORTAÇÃO, PARA FINS DE PIS E COFINS CONSIDERO RECEITA SEM INCIDENCIA OU RECEITA ISENTA




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa que paga o imp. renda por deposito judicial todo mes,mais acabou opagando um mes pela darf com o cod 2089 tem algum problema? e se tem oque tevo fazer?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa que tem atividade de construção e incorporação de imóveis...além disso, minha empresa possui alguns apartamentos que alugo p/ algumas pessoas físicas através de uma imobiliária. Pergunta: Preciso informar na minha Dimob esses rendimentos? Ou só a imobiliária informa?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa que tem rendimentos de aluguel eu sei que tenho que usar a tabela 3 pra calcular mais eu tenho posso reduzir a % de issqn da tabela?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa que vende aparelhos celulares. Ela compra por R$ 100,00 e venda para o cliente por R$ 0,01, a prestadora reembolsa a diferença para nossa empresa. Qual o tratamento contabile fiscal que devo dar a essa operação. Tenho que tributar o reembolso mais o v alor de venda?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma Empresa registrada a partir de 10/07/08 no CGC, vou ter o Alvará que é o último registro na próxima semana, cadstrarei a solicitação de opção no site quando tiver esse alvará, a dúvida é : Após a solicitação, o sitema da receita federal já considera a Empresa como optante pelo simples nacional ? ou dependerá da aceitação das secretarias Estaduais e Municipais para o aceite que levará em torno de 15 a 20 dias ? .




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa tributada pelo lucro presumido e que tenha um faturamento anual de R$ 5 milhoes. Minha participação nesta empresa é de 5%. Posso abrir uma outra empresa optante pelo simples nacional?




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Pergunta: 

Tenho uma empresa tributada pelo Lucro Presumido, que possui aplicações financeiras. Recebi o extrato trimestral e gostaria de uma ajuda por exemplo: Faturamento de 200.000,00 x 8%= BC 16.000,00 no extrato tem rendimento de 10/07 1068,00 IR 160,20 11/07 40.000,00 IR 6000,00(Não houve resgate somente a retenção semestral come cotas) e 12/07 houve resgate 4.000,00 IR 700,00 porque tem aquele come cotas semestral IR 6.800,00 COMO CALCULO O IR E A CSLL??? CONSIDERO ESTA DE RECEITA DE 45.000,00??? E PARA O PIS E COFINS É CONSIDERADO SOMENTE O RENDIMENTO DOS REGATES???




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa tributada pelo lucro real, que está abrindo filiais em outras cidades, e mensalmente paga despesas destas filiais (aluguel, luz, agua, luvas, reformas etc.) devo lançar estas despesas como gastos gerais de implantação até as filiais começarem a ter faturamento, já que todas as despesas são pagas pela matriz? e posso aproveitar créditos para pis e confins deste aluguéis?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empresa, na qual, a mesma efetuou um parcelamento do ICMS junto a Secretaria da Fazenda Estadual. Desta forma pergunto-lhe, a empresa, embora obtendo este parcelamento, poderá, ao termino do exercício de 2008, distribuir lucros, livre de penalizações? Peço-te, que fundamente sua resposta com instruções normativas e ou resoluções.




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma empressa que presta serviço de transporte de passageiros eu vou enquadrar ela nos cnaes 4929-9/03, 4924-8/00 e 4929-9/04 e gostaria de saber se ela podi ser simples e qual a tabela que ela vai ficar?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma NF de material que será aplicado na obra, a data de emissão da NF é 30/04/2008 e a data de entrega 20/05/2008, em qual data contabilizo esta NF? A data que vale é a data de emissão, mas esse material só irá entrar no custo da obra em 05/2008.




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho uma pessoa que é sócia da empresa A que é do lucro presumido, e vai ser administradora da empresa B cfe contrato social está empresa vai ser do simples nacional teria algum problema para está pessoa ou para a empresa ? Quando a pessoa é administradora de uma empresa cfe contrato social e sócia da outra tem algum problema para a tributação?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

TENHO UMA PESSOA QUE RECEBE HONORARIOS DE TRES EMPRESAS, EM DUAS DELAS PASSA DE DOIS MIL REAIS, POSSO EM CADA UMA DAS TRES EMPRESAS CONSIDERAR OS DOIS DEPENDENTES QUE A PESSOA POSSUI?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tenho várias empresas que receberam notas fiscais de serviços de outras empresas com a retenção de imposto de renda. Essas notas são referentes à serviços de vigilância, serviços médicos, etc. Qual código eu uso para fazer as guias de DARF de IRRF??




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tens como enviar a mo 447 na integra, alteração dos prazos.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Teria a possibilidade de fazer uma listagem das mercadorias para os supermercados, referente aos produtos que tem algum benefício no Pis e Confis, ou seja, isentos, alíquota zero.
Preciso de uma ajuda para montar alguma coisa, pois a legislação é muito complicada para achar as mercadoria...




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tivemos uma situação de sinistro com uma carga de farinha. a mercadoria saiu da empresa, sediada no RS e estava com destino a SP, no entanto no estado do PR, o veiculo que estava realizando o transporte incendiou, danificando toda a carga. Neste caso, a carga estava segurada. Gostaria de saber qual o procedimento a ser dado em relação ao reconhecimento da receita, tendo em vista que a mercadoria não chegara ao destino e tambem não voltara a origem, se este reconhecimento deve haver? haverá incidencia de PIS e COFINS sobre este valor?




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Todas as empresas do simples Nacional são obrigadas a escriturar o Livro de Inventário? A escrituração do livro de inventário pode ser manual?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

TODAS EMPRESAS DO LUCRO REAL A PARTIR DE 2008 VÃO PRECISAR ENTREGAR ESCRITURAÇÃO CONTABIL DIGITAL OU SOMENTE (SUJEITAS)AS OBRIGADAS AO LUCRO REAL AS QUE ESTÃO POR OPÇÃO NÃO PRECISAM.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Tomamos serviços de Meteorologia. A dúvida é: precisamos reter 1,5% de IR?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Trabalhamos com alguns fornecedores que são optantes do simples nacional, porém os mesmos não anexam nas notas fiscais as declarações comprovando tal informação, somente consta esta informação na nota fiscal.È obrigatório que as empresas anexem as declarações comprovando realmente se são optantes do simples ou somente a informação na nota fiscal é suficiente??Oque diz a legislação?




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Trabalhamos com três Cooperativas uma de produção agropecuária(cooperativa de pescadores)outra cooperativa de produtores rurais e outra cooperativa de trabalho. Como em todas elas seus ingressos são proveniente de atos cooperados não tributamos IRPJ nem Contr.Social. Também não estamos tributando o PIS PASEP S/FAT, somente PIS S/Folha e também não tributamos a COFINS. Segundo orientação de órgãos ligados à Cooperativas é aconselhado não tributar. Gostaria de saber qual a orientação de vossas senhorias e o que tem de legal para continuarmos agindo assim.




PIS - COFINS - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Trabalho em um supermercado.Podemos creditar de PIS E COFINS sobre produtos comprados de fornecedores do Simples Nacional?




Contabilidade - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Trabalho numa empresa engenharia e sua marca foi, pela primeira vez, avaliada e registrada. Qual procedimento contabil nesta situacao.




IR - Imposto de Renda - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Transmiti uma dirf e depois vi que estavam falatnado valores como faço para reiviar outra com os dados corretos?




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Pergunta: 

Um cliente (sociedade limitada) que tem imóveis terrenos com valor contábil defazado em relação ao valor de mercado, em razão de serem bens antigos. Esta empresa agora pretente fazer a reavaliação dos imóveis, criar uma reserva de reavaliação no Ativo Permanente Imobilizado e no Patrimônio Liquido. Questino: Com as alterações trazidas pela Lei 11638, ainda é possível efetuar a reavaliação nos temos vigentes antes da Lei 11638? Ela pode deixar para oferecer à tributação do IR e CSLL o valor da reavalização quando realizá-la, isto é, quando vender estes terrenos? E ainda, de acordo com a Lei 11638, qual o procedimento que esta empresa Limtiada deve adotar caso queira fazer esta reavaliação de terrenos?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Um cliente que deseja constituir uma empresa , de Monitoramento de Sistema de Segurança como objetivo principal, sendo os secundários-Comércio de Equipamento de Segurança, e numa segunda etapa o projeto é Serviço de Vigia e Recepção e outros serviços correlatos. a empresa será constituída na forma de sociedade. pergunta que faz: este tipo de serviço pode ser enquadrado no simples nacional?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

um cliente que prestou serviço para determinada empresa no mes de agosto uma nota R$4.600,00 e em setembro mais 4.803,09, entretanto a empresa efetuou a retenção dos 4,65% na nota do mes de setembro, gostaria de saber se não dentro do mesmo mes e para o mesmo cliente?




SIMPLES NACIONAL - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

UM CLIENTE TEM UM STUDIO FOTOGRAFICO E GOSTARIA DE INCLUIR A A TIVIDADE DE JORNAL ELETRONICO... OU SEJA ELE VENDERÁ ANUNCIOS PARA UMA PAGINA NA NET PODE SER NO SIMPLES NACIONAL ESTAS 2 ATIVIDADES?




Outros Impostos Federais - (Consultoria Tributária e Contábil - Fisconet)
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Pergunta: 

Um cliente tributado pelo presumido, os Darfs Imposto de Renda Pessoa Juridica (IRPJ) e Contribuição Social,( CSLL), vencimento em 30/04/2008, o banco debitou dia 02/05/2008 Como fazer para regularizar?




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