1-SPED

1.1 – Evolução Histórica

1.2 – Construção Coletiva

1.3 – Certificação Digital

1.3.1 – Tipos de certificados: e-CPF, e-CNPJ, e-PJ, e-NFe.

1.3.2 – Certificado A1 e A3

1.3.3 – Legislação do certificado digital

1.4 – Algumas entidades certificadoras

 

 

2 – LANÇAMENTOS FISCAIS

2.1 – Livros Fiscais

2.1.1 – Obrigatoriedade de escrituração

2.2 – Lançamentos Fiscais

2.3 – LRE

2.4 – LRS

2.5 – Apuração de ICMS

2.6 – Apuração de IPI

2.7 – Registro de Inventário

2.8 – Autenticação

2.9 – Penalidades

 

 

3-EFD – ESCRITURAÇÃO FISCAL DIGITAL / SPED FISCAL

3.1 – Conceito

3.2 – Validade

3.3 – Certificação digital

3.4 – Recepção / Validação

3.5 – Possibilidade de Dispensa

3.6 – Periodicidade do arquivo - Data da Entrega

3.7 – Livros abrangidos

3.8 – Obrigações que poderão ser incorporadas

3.9 – Estados que já possuem sistemas próprios para geração da EFD

3.10 – Especificações técnicas do leiaute e orientações gerais

3.11 – Lançamentos – parte prática – análise dos registros

3.12 – Blocos da EFD

3.13 – Bloco 0 – Registro dos itens

3.14 – Bloco C – Lançamento de notas fiscais

3.15 – Bloco D – Lançamento do conhecimento e notas de serviço do ICMS

3.16 – Bloco G – Controle do crédito do ativo permanente

3.17 – Bloco H – Inventário Físico

3.18 – Abertura dos registros

3.19 – Resumo da composição da Escrituração Fiscal Digital

3.20 – Pré Requisitos do sistema

3.12 – Transmissão